Quản lý rủi ro tài chính

Mục đích của quản lý tài chính là để tăng cường lợi nhuận của các ngân hàng và tăng giá trị của ngân hàng trên thị trường. Tuy nhiên, chiến lược nhằm vào mục đích tăng lợi nhuận cũng có nghĩa là phải chấp nhận nhiều rủi ro, vì vậy những nhà quản lý phải theo đuổi mục đích lợi nhuận theo cách thức phải đảm bảo khả năng thanh toán và hạn chế được những rủi ro tín dụng, rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản, và rủi ro về kinh doanh ngoại tệ. Để đạt được cùng...
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Quản lý rủi ro tài chính Quản lý rủi ro tài chính 1 QUAÛN LYÙ RUÛI RO TAØI CHÍNH Ths. Traàn Tuyeát Nhung Trung taâm Thoâng tín duïng - Ngaân haøng Nhaø nöôùc Vieät Nam Muïc ñích cuûa quaûn lyù taøi chính laø ñeå taêng cöôøng lôïi nhuaän cuûa caùc ngaân haøng vaø taêng giaù trò cuûa ngaân haøng treân thò tröôøng. Tuy nhieân, chieán löôïc nhaèm vaøo muïc ñích Lib taêng lôïi nhuaän cuõng coù nghóa laø phaûi chaáp nhaän nhieàu ruûi ro, vì vaäy nhöõng nhaø quaûn lyù phaûi theo ñuoåi muïc ñích lôïi nhuaän theo caùch thöùc phaûi ñaûm baûo khaû naêng thanh toaùn vaø haïn cheá ñöôïc nhöõng ruûi ro tín duïng, ruûi ro laõi suaát, ruûi ro thanh khoaûn, vaø ruûi ro veà kinh ra doanh ngoaïi teä. Ñeå ñaït ñöôïc cuøng luùc ñöôïc hai muïc tieâu laø naêng cao lôïi nhuaän vaø quaûn lyù ruûi ro, haàu heát caùc ngaân haøng thöôïng maïi treân theá giôùi ñeàu thaønh laäp Ban quaûn lyù taøi saûn nôï_coù. Ban naøy bao goàm chuû tòch ngaân haøng, giaùm ñoác vaø nhöõng ngöôøi ñieàu haønh boä ry phaän nhö quaûn lyù taøi saûn coù (quaûn lyù vieäc cho vay trong nöôùc vaø quoác teá), quaûn lyù taøi saûn nôï (quaûn lyù vieäc thu huùt tieàn gôûi) vaø phaân tích tình hình kinh teá cuûa ngaân haøng. Ban quaûn lyù taøi saûn nôï_coù seõ chòu traùch nhieäm ñöa ra caùc chieán löôïc cho vay vaø thu huùt tieàn göûi. of Ban naøy seõ hoïp vaøi laàn trong moät thaùng ñeå thaûo luaän vaø ñöa ra chieán löôïc nhaèm naâng cao lôïi nhuaän vaø khoâng phaûi chòu nhieàu ruûi ro. Ba Vaán ñeà chuû choát maø Ban quaûn lyù taøi saûn nôï coù caàn quan taâm xem xeùt ñoù laø söï cheânh leäch veà laõi suaát giöõa laõi suaát cho vay( laõi suaát ñöôïc thu töø vieäc cho vay vaø kinh doanh caùc taøi saûn coù khaùc) vaø laõi suaát huy ñoäng voán ( laõi suaát trong vieäc göûi tieàn vaø vay nk nôï khaùc). Sau khi xem xeùt baûng caân ñoái taøi saûn nhöõng quy ñònh phaùp lyù trong hoaït ñoäng ngaân haøng, möùc ñoä caïnh tranh vôùi caùc ngaân haøng khaùc, tình hình kinh teá noùi chung, xem xeùt caùc ñôn xin vay voán, tình hình huy ñoäng voán hieän taïi, Ban naøy seõ ra quyeát ñònh veà ing vieäc ñònh giaù caùc khoaûn cho vay, cuï theå laø caùc quyeát ñònh veà laõi suaát cô baûn ñoái vôùi moät soá khoaûn vay vaø lieäu neân ñöa ra laõi suaát coá ñònh hay thaû noåi ñoái vôùi caùc khoaûn vay. Hôn nöõa, Ban naøy seõ ñöa ra nhöõng caùch thöùc huy ñoäng voán höôùng tôùi vieäc kinh doanh taøi saûn coù. Ñieàu naøy seõ ñöôïc thöïc hieän thoâng qua vieäc thay ñoåi laõi suaát huy ñoäng vaø môû roäng stu chieán löôïc cho vay, tieáp caän khaùch haøng treân thò tröôøng. Muïc tieâu laø ñaûm baûo söï cheânh leäch giöõa laõi suaát thöïc döông giöõa taøi saûn coù vaø taøi saûn nôï, nghóa laø laõi suaát cho vay phaûi cao hôn laõi suaát huy ñoäng, ñaûm baûo cho vieäc kinh doanh coù laõi. Neáu laõi suaát cho vay thaáp hôn laõi suaát huy ñoäng, thu nhaäp ngaân haøng seõ giaûm vaø voán cuûa ngaân haøng cuõng giaûm de theo. Neáu vieäc naøy keùo daøi, ngaân haøng seõ laâm vaøo tình traïng khoâng coù khaû naêng thanh toaùn. Moïi quyeát ñònh do Ban naøy ñöa ra se aûnh höôûng tröïc tieáp ñeùn taøi saûn nôï vaø taøi nt saûn nôï vaø taøi saûn coù cuûa ngaân haøng vaø ñeå haïn cheá ruûi ro ngaân haøng ôû möùc ñoä chaáp nhaän ñöôïc, ñaûm baûo söï toàn taïi vaø phaùt trieån laâu daøi cuûa ngaân haøng. Vieäc quaûn lyù ruûi ro taøi s chính ñöôïc thöïc hieân thoâng qua ñaùnh giaù caùc khoaûn vay, ñaùnh giaù khaùch haøng vay voán. Vieäc ñaùnh giaù naøy döïa treân naêm yeáu toá cô baûn: - Khaû naêng hoaøn traû khoaûng vay: Khaû naêng cuûa khaùch haøng trong vieäc hoaøng traû khoaûn vay. Ths. Trần Tuyết Nhung – Trung tâm thông tin Tín dụng Ngân hàng Nhà nước Quản lý rủi ro tài chính 2 - Ñaëc ñieåm khaùch haøng: Khaû naêng laõnh ñaïo hoaït ñoäng kinh doanh cuõng nhö möùc ñoä saün loøng hoaøn traû khoaûn vay cuûa nhöõng ngöôøi quaûn lyù doanh nghieäp. - Voán: Söùc maïnh veà taøi chính cuûa doanh nghieäp taïi thôøi ñieåm vay voán. - Theá chaáp: Taøi saûn vaø möùc ñoä thanh khoaûn (chuyeån thaønh tieàn maët) cuûa taøi saûn ngöôøi vay duøng ñeå ñaûm baûo khoaûn vay. Lib - Ñieàu kieän: Nhöõng yeáu toá coù theå aûnh höôûng ñeán khaû naêng hoaøn traû voán cuûa khaùch haøng, ñoù laø ñieàu kieän hieän taïi veà tình hình kinh teá, veà cô caáu thò tröôøng, möùc ñoä caïnh tranh vaø moät soá yeáu toá khaùc maø vöôït quaù söï kieåm soaùt cuûa khaùch haøng vay voán. ra I. ÑEÅ ÑAÙNH GIAÙ ÑÖÔÏC NAÊM YEÁU TOÁ TREÂN ÑAÂY, NGÖÔØI QUAÛN LYÙ NGAÂN HAØNG CAÀN PHAÛI THÖÏC HIEÄN CAÙC VAÁN ÑEÀ SAU: ry - Nhaän thöùc vaø tham gia moät caùch nghieâm tuùc vaøo vieäc ñònh giaù vaø ñaùnh giaù khoaûn vay. of - Thöïc hieän giaùm saùt ñaày ñuû - Xuùc tieán moái quan heä laâu daøi giöõa ngaân haøng vaø khaùch haøng Ba - Quaûn lyù taøi saûn coù moät caùch chuû ñoäng 1. Nhaän thöùc vaø tham gia moät caùch nghieâm tuùc vaøo vieäc ñònh giaù vaø ñaùnh giaù caùc khoaûn vay: nk Nhöõng ngöôøi quaûn lyù ngaân haøng phaûi xem xeùt moät caùch thaän ...