Tác động của quản trị công ty và thu nhập phi tín dụng đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại Việt Nam

Nghiên cứu đã đề xuất hàm ý chính sách tối ưu hoá quản trị công ty (đặc điểm hội đồng quản trị và cấu trúc sở hữu) và gia tăng tỷ lệ thu nhập phi tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại Việt Nam.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Tác động của quản trị công ty và thu nhập phi tín dụng đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại Việt Nam Tác động của quản trị công ty và thu nhập phi tín dụng đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại Việt Nam Nguyễn Trung Dũng1, Nguyễn Thanh Phương2 Học viện Ngân hàng, Việt Nam Ngày nhận: 11/01/2024 Ngày nhận bản sửa: 06/06/2024 Ngày duyệt đăng: 14/06/2024 Tóm tắt: Vai trò của thu nhập phi tín dụng và quản trị công ty vẫn chưa có được câu trả lời thống nhất trong các nghiên cứu trước đây. Nghiên cứu này nhằm đánh giá tác động của quản trị công ty và thu nhập phi tín dụng đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2011- 2021. Hồi quy SYS- GMM cho thấy, việc gia tăng tỷ lệ thu nhập phi tín dụng, thu nhập từ phí dịch vụ và thu nhập khác có lợi đối với hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại Việt Nam. Đối với các nhân tố quản trị công ty, quy mô hội đồng quản trị, tỷ lệ sở hữu của CEO, tỷ lệ sở hữu nhà nước và tỷ lệ sở hữu nước ngoài tác động ngược chiều ROA, ROE của các ngân hàng. Ngược lại, số lượng thành viên hội đồng quản trị nữ, tỷ lệ sở hữu của hội đồng quản trị và số lượng thành The effect of corporate governance and non interest income on Vietnamese banks’ financial performance Abstract: The roles of non-interest income and corporate governance on bank operations in the literature have not been a cooperative explanation. Therefore, the paper determines corporate governance and non interest income on the Vietnamese banks financial performance from 2011 to 2021. SYS-GMM demonstrates that non-interest income, fees, and other income enriches Vietnamese commercial bank’s financial performance. Regarding bank corporate governance, the board size, CEO ownership, state ownership, and foreign ownership negatively impact ROA and ROE. Conversely, the number of female boards, board ownership, and board compositions enhances the banks financial performance. The interesting judgment is the corporate governance factors will lessen the intensity of the effect of non- interest income and its components on the banks’ financial performance. The paper proposed some implications for optimizing corporate governance (board characteristics and ownership structure) and increasing non-interest income to improve Vietnamese commercial banks’ financial performance. Keywords: Corporate governance, non interest income, bank financial performance, SYS-GMM Doi: 10.59276/JELB.2024.09.2658 Nguyen, Trung Dung1, Nguyen, Thanh Phuong2 Email: dunght211089@gmail.com1, phuongnt@hvnh.edu.vn2 Organization of all: Banking Academy of Vietnam© Học viện Ngân hàng Tạp chí Kinh tế - Luật & Ngân hàng ISSN 3030 - 4199 47 Số 269- Năm thứ 26 (10)- Tháng 9. 2024 Tác động của quản trị công ty và thu nhập phi tín dụng đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại Việt Nam viên hội đồng quản trị không tham gia điều hành càng cao thì hiệu quả tài chính của các ngân hàng càng lớn. Phát hiện thú vị của nghiên cứu này là sự tham gia của các nhân tố quản trị công ty thì sẽ làm giảm cường độ tác động của thu nhập phi tín dụng và các thành phần thu nhập phi tín dụng đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại. Nghiên cứu đã đề xuất hàm ý chính sách tối ưu hoá quản trị công ty (đặc điểm hội đồng quản trị và cấu trúc sở hữu) và gia tăng tỷ lệ thu nhập phi tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại Việt Nam. Từ khóa: Quản trị công ty, Thu nhập phi tín dụng, Hiệu quả tài chính ngân hàng, SYS-GMM 1. Đặt vấn đề và cộng sự, 2022). Kết quả là sự bộc lộ các hạn chế về vai trò của hội đồng quản trị Các ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tín (HĐQT) và sự quan tâm đối với mối quan dụng và rủi ro này đóng vai trò quan trọng hệ giữa quản trị công ty và hiệu quả tài đối với sự tồn tại và ổn định của họ. Sự chính của các NHTM ngày càng gia tăng gia tăng rủi ro ở các ngân hàng thương mại ở các nước đang phát triển. Tuy nhiên, mối (NHTM) đã làm tăng đáng kể các hoạt động liên hệ giữa quản trị công ty và hiệu quả phi truyền thống (Mehmood và De Luca, tài chính của NHTM vẫn còn gây tranh cãi 2023). Thu nhập phi tín dụng (TNPTD) (Liang và cộng sự, 2018; ...