Tác động của quy mô và vốn đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại Việt Nam

Nghiên cứu được thực hiện nhằm nắm bắt được những yếu tố cơ bản ảnh hưởng đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Trong phạm vi nghiên cứu, nhóm tác giả vận dụng mô hình hồi quy theo phương pháp GMM hệ thống (SGMM) để phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả tài chính tại ngân hàng thương mại (NHTM) từ mẫu đại diện của 30 NHTM hiện đang hoạt động tại Việt Nam. Mời các bạn tham khảo!
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Tác động của quy mô và vốn đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại Việt Nam TÁC ĐỘNG CỦA QUY MÔ VÀ VỐN ĐẾN HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Huỳnh Kim Thoa, Trần Thái An, Võ Thị Mỹ Tiên Khoa Tài chính - Thương mại, Trường Đại học Công nghệ TP.Hồ Chí Minh GVHD: ThS. Phạm Hải NamTÓM TẮTNghiên cứu được thực hiện nhằm nắm bắt được những yếu tố cơ bản ảnh hưởng đến hiệu quả tàichính của các ngân hàng thương mại tại Việt Nam. Trong phạm vi nghiên cứu, nhóm tác giả vậndụng mô hình hồi quy theo phương pháp GMM hệ thống (SGMM) để phân tích các nhân tố ảnhhưởng đến hiệu quả tài chính tại ngân hàng thương mại (NHTM) từ mẫu đại diện của 30 NHTMhiện đang hoạt động tại Việt Nam. Dữ liệu được thu thập từ báo cáo tài chính của 30 NHTM vàTổng cục Thống kê từ năm 2007 – 2018. Kết quả nghiên cứu cho thấy các yếu tố quy mô ngân hàng(SIZE), vốn Ngân hàng (C P), chi phí hoạt động (OPE), chi phí trả lãi (INT), độ trẻ 1 năm của hiệu quảtài chính, lạm phát (INFL T), tăng trưởng kinh tế (GGDP) là các yếu tố tác động đến hiệu quả tàichính của NHTM.Từ kh a: Hiệu quả tài chính (HQTC), ngân hàng thương mại (NHTM), SGMM, tỷ suất sinh lời (TSSL),hiệu quả tài chính (HQTC).1 GIỚI THIỆUHội nhập kinh tế quốc tế là một xu hướng tất yếu và là một yêu cầu khách quan đối với bất kỳ quốcgia nào trong giai đoạn phát triển hiện nay. Tuy nhiên, tiến trình này ngoài việc tạo ra những thuậnlợi, cơ hội nhất định cho các quốc gia tham gia hội nhập, còn đặt các nước này trước những khókhăn, thách thức không nhỏ. Lộ trình hội nhập kinh tế quốc tế đặt các doanh nghiệp của các quốcgia đang phát triển nói chung, hệ thống NHTM nói riêng, trước môi trường kinh doanh mới vớinhững áp lực cạnh tranh gay gắt cùng những đối thủ không cân sức. Hiện nay, xét về mặt kinh tế,Việt Nam.Hệ thống các ngân hàng thương mại có vai trò vô cùng quan trọng đối với nền kinh tế, thúc đầy sựphát triển cùa nền kinh tế. Hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên mộthoặc một số các nghiệp vụ sau đây: huy động nguồn vốn, cho vay, chiết khấu bão lãnh, cung cấpdịch vụ tài chính và các hoạt động khác có liên quan. Với mục tiêu làm tăng hiệu quả hoạt độngcủa các ngân hàng thương mại bằng việc đầy mạnh khả năng cạnh tranh giữa các ngân hàng,tháo bỏ các rào cản về thị trường, lãi suất,... đòi hỏi các ngân hảng thương mại phải cải cách sâurộng, toàn diện hơn nữa nhám nâng cao hiệu quả hoạt động của hệ thống ngân hàng.1022Xuất phát từ nhu cầu thực tiễn, bài nghiên cứu về “Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả tài chínhcủa các Ngân hàng thương mại Việt Nam” sẽ đưa ra mô hình nghiên cứu phù hợp với thực trạngcủa một số Ngân hàng thương mại, đại diện cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam tronggiai đoạn này. Nghiên cứu các nhân tố ảnh hướng đến hiệu quà hoạt động sẽ hỗ trợ các nhà quảntrị, các nhà hoạch định chính sách, các nhà đầu tư trong việc ra quyết định.2 CƠ SỞ LÝ THUYẾT2.1 Các lý thuyết về hiệu quả tài ch nhCác nghiên cứu về hiệu quả tài chính của ngân hàng hay hiệu quả kinh doanh của ngân hàng cơbản dựa trên nền tảng hai lý thuyết: lý thuyết Quyền lực thị trường (MP – Market power) và lý thuyếtCấu trúc – hiệu quả (ES – Efficient structure).Lý thuyết cấu trúc hiệu quả (ES – Efficient Structure): Demsetz (1973) là người đầu tiên nghiêncứu lý thuyết cấu trúc hiệu quả (ES – efficient structure). Lý thuyết này cho rằng các ngân hàng hiệuquả hơn sẽ giành được cả lợi nhuận và thị phần cao hơn.Lý thuyết Quyền lực thị trường có hai hướng tiếp cận chính: Lý thuyết Cấu trúc  Hành vi – Hiệuquả (SCP, Structure-Conduct-Performance) và lý thuyết Quyền lực thị trường tương đối (RMP Relative market power). Lập luận theo lý thuyết SCP, các ngân hàng càng có khả năng tập trungcao thì càng có khả năng thao túng thị trường bằng cách áp lãi suất cho vay cao và lãi suất huyđộng thấp vì mức độ canh tranh thấp đi (VanHoose, 2010). Lloyd-William & ctg (1994) đã tìm đượcbằng chứng cho lý thuyết SCP trong trường hợp các ngân hàng tại Tây Ban Nha trong giai đoạn1986  1988. Lý thuyết này hàm ý rằng, lĩnh vực nào càng có thị trường tập trung thì KNSL càng caodo sức mạnh thị trường mang lại. Nói một cách khác, quy mô của ngân hàng càng tăng càng làmgia tăng lợi nhuận.2 2 Các nghiên cứu thực nghiệm về yếu tố tác động đến hiệu quả tài ch nh của ngân hàng thương mạiNghiên cứu của Iskandar và cộng sự (2019) về hiệu quả tài chính của 8 NHTM tại Malaysia từ năm2011 đến năm 2017. Kết quả nghiên cứu cho thấy rủi ro tín dụng, hiệu quả quản lý, rủi ro thanhkhoản là các yếu tố có tác động mạnh nhất đến hiệu quả tài chính của các NHTM tại Malaysia.Nghiên cứu của Yao và cộng sự (2018) về các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả tài chính của 28 ngânhàng tại Pakistan từ năm 2007 đến năm 2016 ...