Tiểu luận: Nghiệp vụ thanh toán ngân hàng

Thanh toán qua ngân hàng là quan hệ thanh toán được thực hiện và tiến hành bằng cách trích chuyển một số tiền trên tài khoản của cá nhân, tổ chức này sang tài khoản của cá nhân, tổ chức khác hoặc bù trừ lẫn nhau giữa các đơn vị tham gia thanh toán thông qua hệ thống ngân hàng. Ngân hàng là người cung ứng dịch vụ thanh toán. Nếu việc thanh toán diễn ra trong phạm vi một quốc gia thì được gọi là thanh toán trong nước, nếu việc thanh toán diễn ra vượt ra khỏi biên giới của một quốc gia thì được gọi là thanh toán quốc tế... trong đề tài Nghiệp vụ thanh toán ngân hàng trình bày đầy đủ về khái niệm, hình thức và vai trò của thanh toán ngân hàng.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Tiểu luận: Nghiệp vụ thanh toán ngân hàng Tiểu luậnNghiệp vụ thanh toán ngân hàngNHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THANH TOÁN QUA NGÂN HÀNG Thanh toán qua ngân hàng đã ra đời và phát triển gắn liền với sự hình thành và pháttriển của hệ thống ngân hàng. Tại Việt Nam, do lịch sử của hệ thống ngân hàng còn non trẻnên thanh toán qua ngân hàng mới được chú trọng phát triển trong thời gian gần đây.Nhưng với tiện ích của các hình thức thanh toán qua ngân hàng, Chính phủ và Ngân hàngNhà nước đã tập trung nhiều nỗ lực cho việc phát triển lĩnh vực đặc biệt này nhằm đáp ứngnhu cầu thanh toán của nền kinh tế trong quá trình hội nhập. 1.1 Khái niệm Thanh toán qua ngân hàng là quan hệ thanh toán được thực hiện và tiến hành bằngcách trích chuyển một số tiền trên tài khoản của cá nhân, tổ chức này sang tài khoản của cánhân, tổ chức khác hoặc bù trừ lẫn nhau giữa các đơn vị tham gia thanh toán thông qua hệthống ngân hàng. Ngân hàng là người cung ứng dịch vụ thanh toán. Nếu việc thanh toán diễn ra trong phạm vi một quốc gia thì được gọi là thanh toántrong nước, nếu việc thanh toán diễn ra vượt ra khỏi biên giới của một quốc gia thì đượcgọi là thanh toán quốc tế. 1.2 Đặc điểmThanh toán qua ngân hàng có các đặc điểm cơ bản sau:  Thanh toán qua ngân hàng là thanh toán chuyển khoản, không có sự xuất hiện của tiền mặt. Thanh toán qua ngân hàng là thanh toán chuyển khoản, diễn ra thông qua việc ghităng hay giảm tiền trên tài khoản tiền gửi thanh toán của các tổ chức, cá nhân liên quan tạingân hàng. Vì vậy, thanh toán qua ngân hàng không có sự xuất hiện của tiền mặt và tiềnchỉ xuất hiện dưới hình thức tiền ghi sổ, được ghi chép trên các chứng từ, sổ sách kế toánvà được gọi là tiền chuyển khoản.  Ngân hàng là trung gian thanh toán. Trong thanh toán bằng tiền mặt trực tiếp thường chỉ có 2 chủ thể tham gia là ngườiphải thanh toán (người mắc nợ, người mua) và người thụ hưởng (người chủ nợ, người bán).Nhưng để thanh toán được qua ngân hàng, ngoài 2 chủ thể trên còn có thêm chủ thể thứ balà ngân hàng. Khi thực hiện thanh toán, ngân hàng đóng vai trò là trung gian giữa người có nghĩavụ thanh toán và người thụ hưởng. Khi nhận được yêu cầu thanh toán, ngân hàng tiến hànhkiểm tra các điều kiện thanh toán. Nếu yêu cầu thanh toán thỏa mãn các điều kiện, ngânhàng sẽ thực hiện thanh toán cho khách hàng. Ngược lại, khi yêu cầu thanh toán khôngthỏa mãn các điều kiện thì ngân hàng có thể từ chối thực hiện.  Thanh toán qua ngân hàng thường có sự tách rời về thời gian và không gian giữa chu chuyển tiền tệ và chu chuyển hàng hóa, dịch vụ. Như trên đã đề cập, ngân hàng là trung gian thanh toán giữa bên có nghĩa vụ thanhtoán và bên thụ hưởng. Ngân hàng tiến hành ghi tăng hoặc giảm trên tài khoản tiền gửithanh toán của các bên. Như vậy, thanh toán qua ngân hàng là thanh toán chuyển khoảnnên việc thanh toán thường không xảy ra cùng thời điểm và cùng địa điểm với việc giaonhận hàng hóa, dịch vụ giữa các bên. 1.3 Vai trò Thanh toán qua ngân hàng ngày càng được sử dụng rộng rãi thay thế cho việc thanhtoán bằng tiền mặt bởi lợi ích mà nó đem lại cho các đối tượng tham gia cũng như đối vớinền kinh tế. Hoạt động thanh toán qua ngân hàng ngày càng được hoàn thiện và thể hiệnvai trò của mình cụ thể như sau:  Đối với khách hàng: Khi thực hiện thanh toán qua ngân hàng, khách hàng sẽ tiết kiệm được chi phí quảnlý, đồng thời giảm thiểu được các rủi ro trong quá trình vận chuyển, cất giữ, kiểm đếm tiềnmặt. Thanh toán qua ngân hàng là thanh toán chuyển khoản. Ngân hàng thực hiện thanhtoán bằng cách ghi tăng hoặc giảm tài khoản tiền gửi thanh toán liên quan nên quá trìnhthanh toán này diễn ra nhanh chóng, chính xác, an toàn và hiệu quả hơn so với phươngthức thanh toán bằng tiền mặt. Khách hàng có khả năng sinh lợi từ vốn nhàn rỗi trên tài khoản tiền gửi thanh toánmở tại ngân hàng. Vì để thực hiện thanh toán qua ngân hàng thì khách hàng phải có tàikhoản tiền gửi thanh toán và số dư trên tài khoản này được ngân hàng tính và trả lãi địnhkỳ hàng tháng cho khách hàng. Khi thực hiện thanh toán qua ngân hàng, khách hàng còn có thể tiếp cận được nhiềudịch vụ hiện đại của ngân hàng như: dịch vụ thẻ thanh toán, séc, ủy nhiệm chi tự động đểthanh toán các khoản chi phí định kỳ như tiền điện, tiền nước, điện thoại, internet…  Đối với ngân hàng: Ngân hàng có thể gia tăng nguồn vốn huy động và sử dụng nguồn vốn này với chiphí thấp. Để thực hiện thanh toán qua ngân hàng thì khách hàng phải có tài khoản tiền gửithanh toán mở tại ngân hàng. Đây là một kênh huy động vốn của ngân hàng. Mặc dù số dưtrên các tài khoản này biến động thường xuyên nhưng nó vẫn duy trì một tỷ lệ ổn định vàđặc biệt là ngân hàng có thể trả lãi rất thấp hoặc không trả lãi cho nguồn vốn huy động này.Ngân hàng có thể sử dụng nguồn này để cấp tín dụng cho khách hàng với một tỷ trọng nhấtđịnh theo quy định củ ...