Bài giảng Ngân hàng thương mại: Bài 2 - ThS. Nguyễn Thị Ngọc Diệp

Mời các bạn sinh viên cùng tham khảo "Bài giảng Ngân hàng thương mại - Bài 2: Nguồn vốn và quản lý nguồn vốn" để nắm chi tiết hơn nội dung kiến thức nguồn vốn và nghiệp vụ nguồn vốn của ngân hàng; quản lý vốn nợ; quản lý vốn chủ sở hữu.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Bài giảng Ngân hàng thương mại: Bài 2 - ThS. Nguyễn Thị Ngọc Diệp BÀI 2 NGUỒN VỐN VÀ QUẢN LÝ NGUỒN VỐN ThS. Nguyễn Thị Ngọc Diệp Trường Đại học Kinh tế Quốc dân v1.0013110212 1 TÌNH HUỐNG KHỞI ĐỘNG: SẢN PHẨM TIỀN GỬI Vì lý do sức khỏe, bác An xin nghỉ hưu sớm. Cơ quan trả cho bác một khoản tiền. Song, trong thời gian tới, bác và gia đình chưa có kế hoạch sử dụng khoản tiền này nên bác quyết định đem đến gửi NH. Tuy nhiên, khi tìm hiểu bác thấy hiện tại NH có rất nhiều sản phẩm tiền gửi. Bác băn khoăn chưa biết nên chọn loại sản phẩm nào. Khách hàng nên dùng sản phẩm tiền gửi nào của ngân hàng? v1.0013110212 2 MỤC TIÊU Giúp sinh viên • Biết được 4 đặc điểm, 3 vai trò và 5 loại hình của vốn chủ sở hữu trong NHTM • Phân biệt được vốn chủ sở hữu và vốn tự có của NHTM • Biết được đặc điểm của tiền gửi, tiền vay và vốn nợ khác của NHTM • Biết được mục tiêu và nội dung quản lý vốn nợ tại NHTM • Biết được nội dung quản lý vốn chủ sở hữu tại NHTM v1.0013110212 3 NỘI DUNG Nguồn vốn và nghiệp vụ nguồn vốn của ngân hàng Quản lý vốn nợ Quản lý vốn chủ sở hữu v1.0013110212 4 1. NGUỒN VỐN VÀ NGHIỆP VỤ NGUỒN VỐN CỦA NHTM 1.1. Vốn chủ sở hữu 1.2. Vốn nợ 1.3. Đặc điểm và các nhân tố ảnh hưởng đến vốn nợ v1.0013110212 5 Vốn góp (Vốn điều lệ + Thặng dư vốn CP) Lợi nhuân để lại (Các quỹ + LN chưa chia) Vốn CSH Chênh lệch đánh giá lại TS Chênh lệch Tỷ giá hối đoái Tiền gửi không kỳ hạn Tiền gửi Tiền gửi có kỳ hạn NGUỒN Tiền gửi tiết kiệm VỐN Phát hành GTCG Tiền vay Vay NHTW Vay các TCTD khác Vốn uỷ thác mà NH chịu RR Vốn Nợ khác Lãi, phí phải trả Công nợ khác 6 v1.0013110212 6 1.1. VỐN CHỦ SỞ HỮU • Khái niệm: VCSH là số vốn do chủ sở hữu ngân hàng đóng góp ban đầu & được bổ sung trong quá trình kinh doanh. • Đặc điểm:  Chỉ chiếm 5% đến 10% tổng nguồn vốn.  Ổn định và luôn được bổ sung trong quá trình phát triển.  Có thể sử dụng lâu dài nhưng có chi phí cao hơn Nợ.  Chủ sở hữu có thể tham gia vào các quyết định của ngân hàng một cách trực tiếp (thông qua HĐQT) hay gián tiếp (thông qua Đại hội đồng cổ đông). v1.0013110212 7 1.1.1. VỐN ĐIỀU LỆ • Vốn điều lệ chiếm tỷ trọng lớn trong VCSH (75% - 85%). • Vốn điều lệ của NHTM Nhà nước do Bộ Tài chính cấp từ Ngân sách Nhà nước. • Vốn điều lệ của NHTM cổ phần do cổ đông, trong đó đại cổ đông góp vốn, thể hiện bằng sở hữu một số lượng cổ phiếu theo luật định. • Vốn điều lệ của Ngân hàng liên doanh là phần vốn liên doanh giữa các bên tham gia góp vốn. • Vốn điều lệ của Ngân hàng có vốn nước ngoài là phần vốn của chủ sở hữu nước ngoài. v1.0013110212 8 1.1.1. VỐN ĐIỀU LỆ Một số quy định đối với NHTM cổ phần: • Tổng giá trị mệnh giá của cổ phần ưu đãi tối đa là 20% vốn điều lệ. • NHTM cổ phần phải có tối thiểu 100 cổ đông và không hạn chế số lượng tối đa. • Cổ đông là cá nhân được sở hữu tối đa 10% vốn điều lệ. • Cổ đông là tổ chức được sở hữu tối đa 20% vốn điều lệ. • Cổ đông cùng những người có liên quan của cổ đông đó được sở hữu tối đa 20% vốn điều lệ. • Vốn điều lệ của NHTM cổ phần sau khi trừ đi 70 tỷ đồng cho bản hiệu, hiệu số còn lại, cứ 20 tỷ đồng vốn điều lệ, NHTM mới được thành lập 1 chi nhánh. v1.0013110212 9 1.1.2. THẶNG DƯ VỐN CỔ PHẦN Là chênh lệch giữa ...