Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại: Chương 5 - Đại học Văn Hiến

Bài giảng "Quản trị ngân hàng thương mại - Chương 5: Quản trị tài sản của ngân hàng thương mại" cung cấp cho người học các kiến thức: Tổng quan về quản trị tài sản của NHTM, các thành phần của tài sản, các phương pháp quản trị tài sản, quản trị hoạt động tín dụng,... Mời các bạn cùng tham khảo.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Bài giảng Quản trị ngân hàng thương mại: Chương 5 - Đại học Văn Hiến 12/10/2017 ĐẠI HỌC VĂN HIẾN KHOA KINH TẾ Nội dung bài học 5.1. Tổng quan về quản trị tài sản của NHTM 5.2. Các thành phần của tài sản 5.3. Các phương pháp quản trị tài sản 5.3. Quản trị hoạt động tín dụng 5.4. Quản trị hoạt động đầu tư chứng khoán 5.1. Tổng quan về tài sản của NHTM 5.1. Tổng quan về tài sản của NHTM 1. Khái niệm về tài sản có và quản trị tài sản 1.1. Tài sản - Phạm trù kinh tế: Là giá trị tiền tệ của các tài sản mà ngân hàng có quyền sở hữu (bao gồm các quyền chiếm hữu, sử dụng và định đoạt) một cách hợp pháp. - Tài sản là kết quả của việc sử dụng vốn của ngân hàng, là những tài sản được hình thành từ các nguồn vốn của ngân hàng trong quá trình hoạt động 1. Khái niệm về tài sản có và quản trị tài sản 1.1. Tài sản Phân loại tài sản của ngân hàng - Căn cứ vào hình thức tồn tại 5.1. Tổng quan về tài sản của NHTM 5.1. Tổng quan về tài sản của NHTM 1. Khái niệm về tài sản có và quản trị tài sản 1.2. Quản trị tài sản 2. Các yếu tố tác động đến quản trị tài sản Là việc quản lý các danh mục sử dụng vốn của - Mối liên hệ tương hỗ giữa ngân hàng với khách ngân hàng nhằm tạo một cơ cấu tài sản thích hợp bao gồm: ngân quỹ, tín dụng, đầu tư và các tài sản khác đảm bảo ngân hàng hoạt động kinh doanh an toàn và có lãi. - Căn cứ vào nguồn gốc hình thành - Căn cứ vào vị trí trong bảng tổng kết tài sản - Các quy định của pháp luật hàng - Lợi nhuận mà ngân hàng đạt được trong kinh doanh và nhu cầu tăng cổ tức của các cổ đông. - Hiệu quả và sự an toàn của ngân hàng 1 12/10/2017 5.1. Tổng quan về tài sản của NHTM 5.1. Tổng quan về tài sản của NHTM 3. Các nguyên tắc quản trị tài sản 4. Mục tiêu của chiến lược quản trị tài sản - Đa dạng hoà các khoản mục tài sản để phân tán - Tối đa hoá lợi nhuận rủi ro - Thanh khoản  Khả năng sinh lời - Phải đảm bảo chuyển hoá một cách linh hoạt về - Tối thiểu rủi ro - Đảm bảo nhu cầu thanh khoản và khả năng sinh lời mặt giá trị giữa các danh mục tài sản. 5.2. Các thành phần của tài sản 5.2. Các thành phần của tài sản 1. Ngân quỹ 2. Danh mục đầu tư (Đầu tư chứng khoán) Là khoản tài sản có tính thanh khoản cao mà ngân 2.1. Mục đích đầu tư của ngân hàng hàng phải duy trì để đảm bảo an toàn trong hoạt - Ổn định hoá thu nhập động kinh doanh, bao gồm: Tiền mặt tại quỹ và tiền - Bù trừ rủi ro tín dụng trong danh mục cho vay gửi tại các TCTD khác. Tính bình quân hiện nay, ngân quỹ chiếm 10% trong - Cung cấp nguồn thanh khoản dự phòng cho ngân hàng tổng tài sản có của các ngân hàng và có xu hướng - Giúp cho ngân hàng giảm số thuế phải nộp giảm. - Tạo ra sự phòng vệ cho ngân hàng 5.2. Các thành phần của tài sản 5.2. Các thành phần của tài sản 2. Danh mục đầu tư (Đầu tư chứng khoán) 2.2. Hình thức đầu tư - Đầu tư trực tiếp Hùn vốn, mua cổ phần, liên doanh liên kết, thành lập công ty trực thuộc - Đầu tư gián tiếp (là hình thức đầu tư chủ yếu) + Chênh lệch giá khi chứng khoán đầu tư tăng giá trên thị trường. + Được hưởng lãi khi chứng khoán này đến hạn thanh toán. 2. Danh mục đầu tư (Đầu tư chứng khoán) 2.3. Chứng khoán đầu tư 2.3.1. Các công cụ của thị trường tiền tệ Lợi tức thấp, ngày đáo hạn dưới 1 năm, dễ mua bán trên thị trường, mức độ rủi ro thấp - Trái phiếu ngắn hạn của doanh nghiệp - Trái phiếu đô thị - Các hối phiếu, kỳ phiếu thương mại - Tín phiếu kho bạc - Tín phiếu Ngân hàng Nhà nước - Chứng chỉ tiền gửi 2 12/10/2017 5.2. Các thành phần của tài sản 5.2. Các thành phần của tài sản 2. Danh mục đầu tư (Đầu tư chứng khoán) 2.3. Chứng khoán đầu tư 2.3.2. Các công cụ của thị trường vốn Lợi tức cao, ngày đáo hạn trên 1 năm, tính khả mại thấp, có nhiều rủi ro - Trái phiếu Chính phủ - Trái phiếu đô thị - Kỳ phiếu ngân hàng - Trái phiếu dài hạn của doanh nghiệp - Công trái 3. Danh mục tín dụng 5.2. Các thành phần của tài sản 5.2. Các thành phần của tài sản 3. Danh mục tín dụng 3.1. Cho vay trực tiếp (Loans) 3. Danh mục tín dụng Chiếm 60-70%, mang lại 2/3 tổng thu nhập - Đặc điểm thị trường - Quy mô của ngân hàng - Kinh nghiệm và trình độ quản lý - Lợi nhuận mong đợi của một khoản tín dụng 3.1. Cho vay trực tiếp (Loans) (1) Cấp vốn - Căn cứ vào thời hạn KHÁCH HÀNG NGÂN HÀNG - Căn cứ vào tính chất bảo đảm của khoản vay - Căn cứ vào tính chất sử dụng vốn (2) Thanh toán nợ 5.2. Các thành phần của tài sản 5.2. Các thành phần của tài sản 3. Danh mục tín dụng 3.2. Cho vay gián tiếp 3.2.1. Chiết khấu thương phiếu và chứng từ có giá 3. Danh mục tín dụng 3.2. Cho vay gián tiếp 3.2.1. Chiết khấu thương phiếu và chứng từ có giá 3 12/10/2017 5.2. Các thành phần của tài sản 5.2. Các thành phần của tài sản 3. Danh mục tín dụng 3.2. Cho vay gián tiếp 3.2.2. Bao thanh toán (Factoring) 3. Danh mục tín dụng 3.2. Cho vay gián tiếp 3.2.3. Cho thuê tài chính (Financial Leasing) 5.2. Các thành phần của tài sản 5.2. Các thành phần của tài sản 3. Danh mục tín dụng 3.2. Cho vay gián tiếp 3.2.4. Bảo lãnh ngân hàng (Bank Guarant ...