Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại - Bằng chứng thực nghiệm tại Việt Nam

Bài báo này phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của Ngân hàng Thương Mại Việt Nam. Từ đó nghiên cứu đề xuất một số giải pháp và kiến nghị giúp nâng cao hiệu quả hoạt động các Ngân hàng Thương Mại Việt Nam.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng thương mại - Bằng chứng thực nghiệm tại Việt Nam CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. BẰNG CHỨNG THỰC NGHIỆM TẠI VIỆT NAM Nguyễn Ngọc Như Tuyền1 1. Email: 2023402011026@student.tdmu.edu.vnTÓM TẮT Bài báo này phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của Ngân hàngThương Mại (NHTM) Việt Nam. Nghiên cứu phân tích các yếu tố vĩ mô lẫn vi mô của 20 NHTMtrong giai đoạn từ 2010–2020. Bài nghiên cứu phân tích định lượng và sử dụng mô hình hồiquy Generalized Least Squares (GLS) cho dữ liệu bảng nhằm đánh giá các biến độc lập: tỷ lệnợ xấu trên tổng dư nợ (NPL), quy mô ngân hàng (SIZE), tỷ lệ chi phí hoạt động trên thu nhậphoạt động (CIR), vốn chủ sở hữu trên tổng tài sản (ETA) và tăng trưởng GDP hằng năm (GDP)tác động thế nào đến biến phụ thuộc lợi nhuận sau thuế trên vốn chủ sở hữu (ROE). Kết quảcho thấy các chỉ số ETA, NPL và CIR có mối quan hệ âm với hiệu quả hoạt động và quy môngân hàng có mối quan hệ dương với hiệu quả hoạt động. Ngoài ra, chưa có đủ bằng chứngkhoa học về mối quan hệ giữa GDP và hiệu quả hoạt động. Từ đó nghiên cứu đề xuất một sốgiải pháp và kiến nghị giúp nâng cao hiệu quả hoạt động các NHTM Việt Nam. Từ khóa: Hiệu quả hoạt động, ngân hàng thương mại, ROE, FGLS.1. GIỚI THIỆU Hệ thống tài chính là một trong những yếu tố cho thấy nền kinh tế của một quốc gia cóhoạt động mạnh mẽ hay không. Khi nền kinh tế có dấu hiệu phát triển không bền vững chứngtỏ hệ thống tài chính quốc gia đó đang trục trặc, hoạt động kém hiệu quả (Javid, Badar &Zulfiquar, 2013). Bên cạnh đó, để hệ thống tài chính được xây dựng hoàn thiện thì hoạt độngtài chính ngân hàng là một trong những yếu tố đóng vai trò rất quan trọng và cũng chứa đựngrất nhiều rủi ro. Hiệu quả hoạt động là tiêu chí để đo lường mức độ hoạt động tích cực hay tiêucực của một ngân hàng (Nguyễn Việt Hùng, 2008). Khi một ngân hàng phát triển bền vững vàkhả năng sinh lời ngày một tăng qua các năm chứng tỏ hiệu quả hoạt động của ngân hàng đótạo ra là rất lớn, khả năng sinh lời này sẽ cho thấy lợi nhuận kiếm được của ngân hàng đó có tốthay không (Pandey, 1980). Trong môi trường tài chính nước ta hiện nay vẫn đang có sự cạnh tranh gay gắt giữa cácngân hàng trong nước với các ngân hàng nước ngoài cùng những tổ chức phi ngân hàng khác.Cùng với đó là sự bất ổn về tài chính của nhiều ngân hàng cho thấy số ít các ngân hàng nước tacó nguy cơ cao bị đổ vỡ. Sau hậu quả của cuộc khủng hoảng tài chính thì nhiều ngân hàng cóchỉ số rủi ro tăng cao và khả năng sinh lời giảm dần. Chính vì thế, các ngân hàng cần phải xemxét và nghiên cứu để tìm ra yếu tố nào có mức ảnh hưởng quan trọng đến mức độ sinh lời củangân hàng. Từ đó sẽ giúp các nhà quản trị tìm ra được những nguyên nhân dẫn đến yếu kémcủa một ngân hàng, cần phải linh hoạt hơn trong việc tìm ra những giải pháp tốt nhất giúp ngân 121hàng phát triển hơn, đứng vững được trên thị trường cũng như là có thể chống chọi với nhữngkhó khăn trong tương lai.2. CƠ SỞ LÝ THUYẾT, CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNGNGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ PHƯƠNG PHÁP ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG 2.1. Cơ sở lý thuyết Ngân hàng Thương mại Theo Peter S.Rose (2004) thì ngân hàng là một trung gian tài chính thực hiện nhiều nghiệpvụ tài chính nhất so với các tổ chức trung gian khác trong nền kinh tế. Ngân hàng là nơi cungcấp đa dạng các dịch vụ về tài chính bao gồm nhiều các dịch vụ về tín dụng, tiết kiệm và cảthanh toán… Theo Vũ Văn Thực (2013), NHTM chính là một tổ chức trung gian tài chính có nhiềuhoạt động trong nền kinh tế với chức năng chính là huy động vốn để cho vay. Cũng theo một số tác giả khác thì NHTM là một tổ chức kinh tế chuyên thực hiện cáchoạt động trong ngân hàng về các lĩnh vực cung cấp tiền tệ, dịch vụ tài chính giữa khách hàngvà ngân hàng hoặc ngược lại. Mỗi quốc gia đều có nền kinh tế khác nhau nên các hoạt đông ngân hàng được tổ chức vàquy định cũng khác nhau, vì vậy để đáp ứng nhu cầu tài chính không giống nhau của mỗi nềnkinh tế thị trường thì NHTM sẽ được tạo lập riêng những hoạt động dựa trên mục đích, tínhchất và phải thỏa mãn trong viêc phát triển của nền kinh tế đó. Chính vì lẽ đó cho thấy ngân hàng là một trong những yếu tố quan trọng trong nền kinhtế. Nhờ sự luân chuyển vốn giữa ngân hàng vào nền kinh tế khiến dòng tiền trong nước đượcổn định, đáp ứng đủ nhu cầu vốn của nhiều công ty, doanh nghiệp hay các cá nhân trong nước.Để có được điều đó thì các ngân hàng cần phải đủ phát triển tốt về mặt tài chính cũng như là cómức sinh lời ổn định. Hiệu quả hoạt động Theo European Central Bank (2010), hiệu quả là khi một doanh nghiệp hoặc ngân hàngcó khả năng tạo ra được lợi nhuận ổn định và lâu dài, khi đó lợi nhuận tạo ra đầu tiên được sửdụng dưới dạng dự phòng cho các khoản lỗ bất ngờ của doanh nghiệp và bổ sung thêm về vốn,tiếp tục đầu tư và tạo thêm lợi nhuận trong tương lai. Theo Nguyễn Khắc Minh (2004), trong cuốn “Từ điển Toán kinh tế, Thống kê, kinh tếlượng Anh - Việt” thì hiệu quả hoạt động chính là mức độ thành công khi một doanh nghiệptiến hành phân bổ các nguồn đầu vào có thể sử dụng được và đạt được đầu ra mà doanh nghiệpđó sản xuất, đáp ứng được mục tiêu trước đó. Trong lĩnh vực Tài chính - Ngân hàng, các yếu tố về hiệu quả hoạt động của NHTM đượcđịnh nghĩa theo nhiều quan điểm, nhiều hướng nhìn khác nhau, vì hoạt động ngân hàng cũng làmột trong những hoạt động kinh doanh, mong muốn nhằm phát sinh ra lợi nhuận một cách tốiđa hóa với một mức độ rủi ro cho phép (Perter S.Rose). Vì thế nên hiệu quả hoạt động của ngânhàng được coi như là khả năng sinh lời trong kinh doanh được tạo ra từ ngân hàng đó, đây làmục tiêu được quan tâm nhiều nhất bởi các ngân hàng vì chỉ khi mứ ...