Luận án Tiến sĩ Kinh tế: Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam

Luận án đã hệ thống hóa và góp phần làm sáng tỏ hơn cơ sở lí luận về phòng ngừa và hạn chế rủi ro tác nghiệp, quản lý rủi ro tác nghiệp của ngân hàng thương mại cho phù hợp với những thay đổi mới khi các ngân hàng đang triển khai thực hiện các quy định trong Hiệp ước Basel II theo lộ trình.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Luận án Tiến sĩ Kinh tế: Quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam hBỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH ------------------ LÂM TĂNG HÙNG QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNGTHƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ Hà Nội, 2020BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH ------------------ LÂM TĂNG HÙNG QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNGTHƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số: 9.34.02.01 LUẬN ÁN TIẾN SĨ Người hướng dẫn khoa học: 1. PGS, TS Phạm Ngọc Ánh 2. TS Nguyễn Thị Việt Nga Hà Nội, 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận án tiến sĩ này là công trình nghiên cứu khoa họcđộc lập của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nghiên cứu trong luận án tiến sĩ làtrung thực và có nguồn gốc rõ ràng. Tác giả luận án NCS. Lâm Tăng Hùng ii MỤC LỤCLỜI CAM ĐOAN ....................................................................................................... iDANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT ............................................................................... viDANH MỤC BẢNG BIỂU .....................................................................................viiDANH MỤC HÌNH VẼ ........................................................................................ viiiLỜI MỞ ĐẦU ............................................................................................................ 1CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÁC NGHIỆP VÀQUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .... 16 1.1. Lý luận chung về rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng thương mại .............16 1.1.1. Khái niệm rủi ro tác nghiệp ................................................................16 1.1.2. Đặc điểm của rủi ro tác nghiệp ...........................................................19 1.1.3. Phân loại rủi ro tác nghiệp ..................................................................20 1.1.4. Nguyên nhân của rủi ro tác nghiệp .....................................................23 1.1.5. Hậu quả của rủi ro tác nghiệp .............................................................27 1.2. Quản lý rủi ro tác nghiệp của ngân hàng thương mại .............................28 1.2.1. Khái niệm, mục tiêu, nguyên tắc quản lý rủi ro tác nghiệp .............28 1.2.2. Quy trình và nội dung quản lý rủi ro tác nghiệp ...............................31 1.2.3. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng quản lý rủi ro tác nghiệp của NHTM ..............................................................................................................49 1.2.4. Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tác nghiệp của ngân hàng thương mại .......................................................................................................52 1.3. Kinh nghiệm QLRRTN của một số ngân hàng nước ngoài và bài học rút ra đối với Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam .............66 1.3.1. Kinh nghiệm QLRRTN của một số Ngân hàng nước ngoài .............66 1.3.2. Bài học đối với các Ngân hàng thương mại Việt Nam ......................74KẾT LUẬN CHƢƠNG 1 ........................................................................................ 77CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÁC NGHIỆP CỦA NGÂNHÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM .................................................... 78 2.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam .......................78 iii 2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển ....................................................78 2.1.2. Cơ cấu tổ chức.......................................................................................81 2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015 - 2019 ...................82 2.2. Tình hình rủi ro tác nghiệp tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 2015 - 2019 ..................................................................................................88 2.2.1. Nhóm rủi ro liên quan đến mô hình tổ chức, cán bộ và an toàn nơi làm việc ............................................................................................................88 2.2.2. Nhóm rủi ro liên quan đến cơ chế, chính sách, quy định .................89 2.2.3. Các hành vi gian lận và tội phạm bên ngoài ......................................90 2.2.4. Các hành vi gian lận và tội phạm nội bộ ............................................91 2.2.5. Nhóm rủi ro liên quan đến quá trình xử lý công việc của cán bộ ....92 2.2.6. Rủi ro liên quan đến CNTT .................................................................93 2.2.7. Phân tích tình hình rủi ro tác nghiệp tại Vietinbank giai đoạn từ năm 2015 -2019 ...............................................................................................93 2.3. Thực trạng quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam ...............................................................................................99 2.3.1. Cơ sở pháp lý về quản lý rủi ro tác nghiệp của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam ................................................ ...