Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán Tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP Đại Á

Luận văn đánh giá đúng về thực trạng rủi ro và tầm quan trọng của công tác kiểm soát, phòng ngừa để hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán TDCT tại DaiA Bank, đồng thời đưa ra những kiến nghị, giải pháp nhằm giúp DaiA Bank hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán này.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán Tín dụng chứng từ tại Ngân hàng TMCP Đại Á BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH  TẠ THỊ TUYẾT MAIGIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG PHƯƠNGTHỨC THANH TOÁN TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI Á Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. NGUYỄN VĂN LƯƠNG TP. HỒ CHÍ MINH - NĂM 2013 LỜI CAM DOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa từng được ai côngbố trong bất kỳ công trình nào khác. Tác giả luận văn Tạ Thị Tuyết Mai MỤC LỤCTrang phụ bìaLời cam đoanMục lụcDanh mục các ký hiệu, các chữ viết tắtDanh mục các bảngDanh mục các hình vẽ, đồ thị, sơ đồMở đầuCHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN TDCT VÀRỦI RO TRONG THANH TOÁN TDCT..................................................................11.1 Tổng quan về phương thức thanh toán TDCT .........................................................11.1.1 Khái niệm phương thức thanh toán TDCT ...........................................................11.1.2 Phân loại L/C ........................................................................................................21.1.3 Quy trình nghiệp vụ phương thức thanh toán TDCT ............................................31.1.4 Các chuẩn mực quốc tế điều chỉnh phương thức thanh toán TDCT ......................41.2 Rủi ro trong phương thức thanh toán TDCT.............................................................71.2.1 Khái niệm rủi ro và hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán TDCT..............71.2.2 Phân loại rủi ro trong phương thức thanh toán TDCT...........................................81.2.2.1 Rủi ro đối với ngân hàng phát hành....................................................................81.2.2.2 Rủi ro đối với ngân hàng thông báo..................................................................101.2.2.3 Rủi ro đối với ngân hàng được chỉ định............................................................111.2.2.4 Rủi ro đối với ngân hàng xác nhận...................................................................111.2.2.5 Những rủi ro chung...........................................................................................121.2.3 Tiêu chí nhận diện và đánh giá rủi ro trong phương thức thanh toán TDCT........141.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro trong phương thức thanh toán TDCT......................161.2.4.1 Nguyên nhân thuộc về năng lực quản trị của ngân hàng...................................161.2.4.2 Nguyên nhân về phía khách hàng (người yêu cầu, người thụ hưởng)...............171.2.4.3 Nguyên nhân khách quan..................................................................................181.3 Kinh nghiệm hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán TDCT tại một số ngânhàng............................................................................................................................. 181.3.1 Kinh nghiệm của Deutsche Bank ........................................................................181.3.2 Kinh nghiệm của Vietin Bank..............................................................................191.3.3 Bài học kinh nghiệm cho DaiA Bank..................................................................20KẾT LUẬN CHƯƠNG 1.............................................................................................22CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG PHƯƠNG THỨC THANHTOÁN TDCT TẠI DAIA BANK...............................................................................232.1 Tổng quan về DaiA Bank.......................................................................................232.1.1 Quá trình hình thành và phát triển ......................................................................232.1.2 Kết quả hoạt động kinh doanh ............................................................................232.2 Thực trạng rủi ro trong phương thức thanh toán TDCT tại DaiA Bank..................242.2.1 Thực trạng hoạt động TTQT nói chung và TDCT nói riêng tại DaiA Bank........242.2.2 Thực trạng rủi ro trong phương thức thanh toán TDCT tại DaiA Bank...............322.2.3 Đánh giá chung về thực trạng hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán TDCTtại DaiA Bank...............................................................................................................452.2.3.1 Kết quả đạt được ........................................................................... ...