Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Quản trị rủi ro lãi suất tại các ngân hàng thương mại Việt Nam - Đinh Thị Thu Hiền

Mục tiêu của đề tài là hệ thống hóa và khái quát những vấn đề lý luận cơ bản về QTRRLS của ngân hàng thương mại; nghiên cứu những kinh nghiệm thực tiễn về QTRRLS của các ngân hàng trên thế giới, từ đó rút ra các bài học thực tiễn đối với các NHTMVN; phân tích, đánh giá tình hình RRLS và QTRRLS của các NHTMVN trong giai đoạn nghiên cứu, từ đó rút ra các thành tựu và hạn chế trong công tác QTRRLS.... Mời các bạn cùng tham khảo.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Quản trị rủi ro lãi suất tại các ngân hàng thương mại Việt Nam - Đinh Thị Thu Hiền BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ĐINH THỊ THU HIỀNQUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CÁCNGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Kinh Tế Tài Chính – Ngân Hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Người hướng dẫn khoa học: PGS. TS. LÊ THỊ LANH TP.HCM, NĂM 2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ĐINH THỊ THU HIỀNQUẢN TRỊ RỦI RO LÃI SUẤT TẠI CÁCNGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.HCM, NĂM 2011 MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tàiTrong những năm vừa qua, cùng với những thành tựu đổi mới của đất nước, hệ thốngNgân hàng Việt Nam đã có những đổi mới sâu sắc, đóng góp vào việc ổn định tiền tệ,thúc đẩy tăng trưởng kinh tế theo hướng toàn cầu hoá, mở rộng quan hệ kinh tế với cácnước trong khu vực và trên thế giới. Tuy nhiên, bên cạnh đó, hoạt động ngân hàngtrong nền kinh tế thị trường cũng phải đối mặt với rất nhiều loại rủi ro, như rủi ro tíndụng, rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản, rủi ro tỷ giá, rủi ro đạo đức... Với chức năngtrung gian tài chính, đi vay để cho vay, việc lãi suất thị trường có biến động lớn nhưthời gian vừa qua đã gây rủi ro lãi suất, thậm chí trong nhiều trường hợp đã gây thua lỗcho không ít ngân hàng thương mại.Ngày nay trên thế giới, khoa học và công nghệ về quản trị rủi ro trong kinh doanh ngânhàng đã đạt đến trình độ tiên tiến, hiện đại. Đó là việc áp dụng phương pháp lượng hoácác rủi ro như: rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng, rủi ro tỷ giá, rủi ro thanh khoản, …, đồngthời sử dụng các công cụ hiện đại vào việc phòng chống các rủi ro như hợp đồng kỳhạn, hợp đồng hoán đổi, hợp đồng tương lai và hợp đồng quyền chọn. Do lãi suất biếnđộng thất thường và khó dự đoán nên quản trị rủi ro lãi suất trở thành vấn đề trọngđiểm đối với các nhà quản lý ngân hàng.Ở Việt Nam hiện nay, cơ chế điều hành lãi suất đang trong tiến trình tự do hóa. Đây làđiều kiện tiền đề để các ngân hàng nâng cao tính tự chủ trong định giá các sản phẩm -dịch vụ, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh. Tuy nhiên, cơ chế nàycũng làm gia tăng nguy cơ tiềm ẩn rủi ro lãi suất cho các ngân hàng do sự biến độngthường xuyên của lãi suất thị trường.Hiện nay công tác nghiên cứu và quản trị rủi ro đã bắt đầu được các ngân hàng thươngmại quan tâm, tuy nhiên trình độ cũng như nghiệp vụ phòng chống rủi ro lãi suất củacác ngân hàng vẫn còn có nhiều hạn chế. Chính vì vậy tôi đã quyết định chọn đề tài:“Quản trị rủi ro lãi suất tại các Ngân hàng thương mại Việt Nam”. Đây là đề tàimang tính thực tiễn cao khi Việt Nam đã là thành viên thứ 150 tổ chức thương mại thếgiới WTO. 2. Mục tiêu nghiên cứuXuất phát từ nhu cầu bức thiết của công tác quản trị rủi ro lãi suất tại các NHTM vàthực tiễn nghiên cứu trong thời gian qua, luận văn xác định các mục tiêu cần thực hiện: - Hệ thống hóa và khái quát những vấn đề lý luận cơ bản về QTRRLS của ngân hàng thương mại. - Nghiên cứu những kinh nghiệm thực tiễn về QTRRLS của các ngân hàng trên thế giới, từ đó rút ra các bài học thực tiễn đối với các NHTMVN. - Phân tích, đánh giá tình hình RRLS và QTRRLS của các NHTMVN trong giai đoạn nghiên cứu, từ đó rút ra các thành tựu và hạn chế trong công tác QTRRLS. - Xây dựng những giải pháp có tính khả thi để hoàn thiện công tác QTRRLS tại các NHTMVN, nhằm nâng cao hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứuĐối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu RRLS và QTRRLS, các yếu tố tác động tớiRRLS, QTRRLS tại các NHTMVN – trường hợp điển hình tại Ngân hàng TMCP Quânđội (MB).Phạm vi nghiên cứu của luận văn: Quản trị rủi ro lãi suất tại Ngân hàng TMCP Quânđội trong giai đoạn từ năm 2008 đến năm 2010. 4. Phương pháp nghiên cứuLà một đề tài thuộc lĩnh vực khoa học ứng dụng, luận văn sử dụng phối hợp cácphương pháp nghiên cứu khoa học truyền thống và hiện đại sau: - Phương pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử: Nghiên cứu quá trình xây dựng và phát triển phương pháp QTRRLS tại các NHTM Việt Nam trong trạng thái động, do tác động của các nhân tố khách quan. - Phương pháp logic: Nghiên cứu những diễn biến trong sự tác động của các yếu tố nội tại với nhau, trong đó có các tác nhân chủ yếu, quyết định. - Phương pháp thống kê và tổng hợp: Luận văn sử dụng các tư liệu trong những năm gần đây của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, của các NHTM, báo cáo thường niên các năm của MB, các khảo sát quốc tế… được phân bổ theo các tiêu thức khác nhau tuỳ theo mục đích nghiên cứu của từng chủ đề. - Các phương pháp nghiên cứu khác: so sánh, quy nạp và diễn dịch… 5. Kết cấu của luận vănLuậ ...