Luận văn Thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Kiểm soát nội bộ quy trình giao dịch một cửa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Nguyễn Văn Trỗi

Mục tiêu của đề tài là đánh giá thực trạng hoạt động KSNB quy trình giao dịch một cửa tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Nguyễn Văn Trỗi nhằm tìm ra giải pháp hoàn thiện hoạt động KSNB quy trình giao dịch một cửa tại Ngân hàng TMCP Á Châu - Chi nhánh Nguyễn Văn Trỗi.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Luận văn Thạc sĩ Tài chính ngân hàng: Kiểm soát nội bộ quy trình giao dịch một cửa tại Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu – Chi nhánh Nguyễn Văn TrỗiBỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH LÊ HUỲNH THÚY VY KIỂM SOÁT NỘI BỘ QUY TRÌNH GIAO DỊCH MỘT CỬA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN Á CHÂU – CHI NHÁNH NGUYỄN VĂN TRỖI Chuyên ngành: Tài Chính – Ngân Hàng Mã ngành: 60 34 02 01NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. NGUYỄN QUỲNH HOA LUẬN VĂN THẠC SĨ TP. HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017 LỜI CAM ĐOAN Luận văn này chưa từng được trình nộp để lấy học vị thạc sỹ tại bất cứ mộttrường đại học nào. Luận văn này là công trình nghiên cứu riêng của tác giả, kết quảnghiên cứu là trung thực, trong đó không có các nội dung đã được công bố trướcđây hoặc các nội dung do người khác thực hiện ngoại trừ các trích dẫn được dẫnnguồn đầy đủ trong luận văn. Tp. Hồ Chí Minh, ngày 20 tháng 10 năm 2017 Tác giả luận văn Lê Huỳnh Thúy Vy LỜI CẢM ƠN Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới Ban giám hiệu, Phòng Đào tạo, PhòngSau đại học, trường Đại học ngân hàng TP.HCM đã tạo mọi điều kiện thuận lợi chotôi trong suốt quá trình học tập và hoàn thành Luận văn Thạc sỹ. Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới các giảng viên của Trường đã nhiệttình truyền đạt những kiến thức quý báu, tạo mọi điều kiện thuận lợi cho tôi hoànthành khóa học. Tôi xin gửi lời cảm ơn chân thành tới TS. Nguyễn Quỳnh Hoa đãhướng dẫn tôi trong suốt quá trình nghiên cứu và hoàn thành Luận văn Thạc sỹ. Đồng thời, tôi xin gửi lời cảm ơn đến quý thầy cô trong hội đồng chấm luậnvăn đã dành thời gian đọc, chỉnh sửa và đóng góp ý kiến cho tôi hoàn thành luậnvăn này một cách hoàn chỉnh. Cuối cùng tôi xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè đã động viên, khuyếnkhích tôi trong suốt quá trình học tập và nghiên cứu. Xin chân thành cảm ơn! MỤC LỤCDANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT ......................................................................... iDANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU ................................................................ iiLỜI MỞ ĐẦU ........................................................................................................... iii1. Tính cấp thiết của đề tài ........................................................................................ iii2. Mục tiêu nghiên cứu .............................................................................................. iv3. Câu hỏi nghiên cứu ............................................................................................... iv4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu ......................................................................... iv5. Phương pháp nghiên cứu ....................................................................................... iv6. Tổng quan về các công trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài ...........................v7. Đóng góp mới của đề tài ....................................................................................... vi8. Kết cấu của luận văn ............................................................................................ viiCHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KIỂM SOÁT NỘI BỘ QUY TRÌNHGIAO DỊCH MỘT CỬA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI .................................11.1.Hệ thống kiểm soát nội bộ trong ngân hàng .........................................................11.1.1.Khái niệm về hệ thống kiểm soát nội bộ ............................................................11.1.2. Mục tiêu của kiểm soát nội bộ ..........................................................................21.1.3. Các bộ phận cấu thành của hệ thống kiểm soát nội bộ ....................................31.1.3.1. Môi trường kiểm soát .....................................................................................31.1.3.2. Đánh giá rủi ro ...............................................................................................41.1.3.3. Hoạt động kiểm soát.......................................................................................51.1.3.4. Thông tin và truyền thông ..............................................................................51.1.3.5. Hoạt động giám sát ........................................................................................51.1.4.Các nguyên tắc thiết kế hệ thống kiểm soát nội bộ ............................................61.2.Mô hình giao dịch một cửa tại ngân hàng thương mại .........................................71.2.1. Khái quát về mô hình giao dịch một cửa .................................................. ...