quá trình hình thành nghiệp vụ thanh tóa tiền gửi trong ngân hàng thương mại p10

Dịch vụ uỷ thác Đây là một hình thức mới, nghiệp vụ này bao gồm việc ngân hàng thay mặt khách hàng quản lý những tài sản của khách hàng như chứng khoán và những món vay. Ngân hàng đóng một vai trò trung gian giữa khách hàng và thị trường và theo sự uỷ nhiệm của khách hàng đưa ra những quyết định đầu tư và quản lý tài sản vì những lợi ích của khách hàng. Nghiệp vụ uỷ thác đòi hỏi một phạm vi kiến thức rộng hơn nhiều so với kinh doanh ngân hàng vì...
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
quá trình hình thành nghiệp vụ thanh tóa tiền gửi trong ngân hàng thương mại p10 Nghieäp vuï ngaân haøng thöông maïi - 153 - hieåm taøi saûn, quyõ töông hoã, moâi giôùi chöùng khoaùn vaø baûo laõnh phaùt haønh chöùng khoaùn coâng ty… 1. Dòch vuï uyû thaùc Ñaây laø moät hình thöùc môùi, nghieäp vuï naøy bao goàm vieäc ngaân haøng thay maët khaùch haøng quaûn lyù nhöõng taøi saûn cuûa khaùch haøng nhö chöùng khoaùn vaø nhöõng moùn vay. Ngaân haøng ñoùng moät vai troø trung gian giöõa khaùch haøng vaø thò tröôøng vaø theo söï uyû nhieäm cuûa khaùch haøng ñöa ra nhöõng quyeát ñònh ñaàu tö vaø quaûn lyù taøi saûn vì nhöõng lôïi ích cuûa khaùch haøng. Nghieäp vuï uyû thaùc ñoøi hoûi moät phaïm vi kieán thöùc roäng hôn nhieàu so vôùi kinh doanh ngaân haøng vì noù bao goàm nhöõng kieán thöùc veà luaät phaùp, ñaàu tö vaø nhöõng kieán thöùc lieân quan ñeán quaûn lyù taøi saûn. Veà cô baûn coù theå chia uyû thaùc ra laøm 3 loaïi: uyû thaùc caù nhaân, uyû thaùc doanh nghieäp vaø uyû thaùc töø caùc toå chöùc phi lôïi nhuaän. Trong vieäc thöïc hieän caùc nghieäp vuï uyû thaùc ngaân haøng phaûi ñöùng treân lôïi ích cuûa khaùch haøng maø khoâng phaûi laø lôïi ích cuûa ngaân haøng. Ñaây laø moät hình thöùc kinh doanh ngoaïi baûng cho neân keát quaû kinh doanh loã - laõi cuûa nghieäp vuï naøy khoâng ñöôïc tính cho ngaân haøng maø tính cho khaùch haøng, moïi thu nhaäp chi phí cuûa taøi saûn trong nghieäp vuï naøy cuõng chæ tính cho khaùch haøng. Trong nghieäp vuï naøy lôïi ích cuûa ngaân haøng ñöôïc theå hieän thoâng qua vieäc thu phí uyû thaùc töø khaùch haøng. 1.1. Uyû thaùc caù nhaân: Laø loaïi hình dòch vuï ngaân haøng cung caáp cho khaùch haøng laø caùc caù nhaân vaø hoä gia ñình döôùi nhöõng hình thöùc nhö thanh lyù taøi saûn, ñaïi dieän vaø quaûn lyù theo uyû thaùc caùc taøi saûn cuûa khaùch haøng. Nhöõng gia ñình coù treû nhoû thöôøng choïn ngaân haøng laø ngöôøi quaûn lyù caùc taøi saûn cuûa gia ñình trong tröôøng hôïp cha meï cheát hoaëc bò beänh naëng khoâng coù khaû naêng hoài phuïc. Trong vai troø cuûa ngöôøi quaûn lyù, ngaân haøng coù traùch nhieäm baûo quaûn caùc taøi saûn ñoù cho ñeán khi con caùi trong gia ñình ñoù tröôûng thaønh vaø coù theå töï mình naém giöõ nhöõng taøi saûn ñoù. Theo söï chæ ñònh cuûa toaø aùn, ngaân haøng cuõng coù theå quaûn lyù nhöõng taøi saûn cuûa treû moà coâi, ngöôøi maéc beänh taâm thaàn vaø ngöôøi cheát nhöng khoâng ñeå laïi di chuùc. Ngaân haøng quaûn lyù nhöõng taøi saûn ñoù traû nhöõng khoaûn nôï vaø chi phí lieân quan roài phaân chia phaàn coøn laïi cho nhöõng ngöôøi thöøa höôûng theo phaùp luaät. Uyû thaùc theo chuùc thö laø nghieäp vuï quaûn lyù taøi saûn cuûa moät ngöôøi coøn ñang soáng. Treân thöïc teá hoï coù theå hoaøn toaøn quaûn lyù toát taøi saûn cuûa mình nhöng laïi giao cho ngaân haøng ñeå ngaân haøng thay maët quaûn lyù taøi saûn theo nhöõng chæ ñònh cuï theå cuûa khaùch haøng ví duï nhö töø taøi saûn ñoù ngaân haøng trích ra moät khoaûn ñeå laøm quaø taëng ñeàu ñaëc cho moät toå chöùc hay moät caù nhaân naøo ñoù. Nghieäp vuï uyû thaùc ñaàu tö chöùng khoaùn cuûa ngaân haøng thöôøng coù nhöõng khaùch haøng laø nhöõng nhaø ñaàu tö nhoû. Theo caùch naøy khaùch haøng giao toaøn quyeàn cho ngaân haøng quaûn lyù soá chöùng khoaùn ñoù nhö taùi ñaàu tö soá chöùng khoaùn ñoù khi nhöõng chöùng khoaùn uyû thaùc tröôùc ñaây ñaùo haïn, thöïc hieän nhöõng bieän phaùp phoøng ngöøa ruûi ro, thanh toaùn hoaëc taùi ñaàu tö tieàn lôïi töùc chöùng khoaùn vaø thöïc hieän caùc baùo caùo tình hình thöôøng xuyeân cho ngöôøi uyû thaùc. Ngaân haøng coøn thöïc hieän nghieäp __________________________________________________________________________ Leâ Trung Thaønh Khoa Quaûn Trò Kinh Doanh Nghieäp vuï ngaân haøng thöông maïi - 154 - vuï uyû thaùc quaûn lyù caùc quyõ do nhieàu caù nhaân goùp neân baèng caùch ñaàu tö sinh lôïi soá tieàn cuûa quyõ naøy roài phaân chia lôïi töùc cho nhöõng ngöôøi coù coå phaàn cuûa quyõ. 1.2. Uyû thaùc doanh nghieäp: Trong nghieäp vuï uyû thaùc naøy ngaân haøng ñoùng vai troø nhö laø moät ñaïi lyù cho coâng ty. Noäi dung coâng vieäc bao goàm phaùt haønh chöùng khoaùn theo yeâu caàu cuûa coâng ty, chi traû coå töùc hoaëc tieàn laõi cho caùc loaïi chöùng khoaùn ñaõ phaùt haønh, thanh toaùn cho caùc chöùng khoaùn ñaùo haïn cuûa coâng ty,… Ngaøy nay, caùc ngaân haøng thöôøng thöïc hieän nghieäp vuï uyû thaùc loaïi naøy theo kheá öôùc trong ñoù quy ñònh ngaân haøng ñöôïc naém giöõ taøi saûn baûo ñaûm cho vieäc phaùt haønh traùi phieáu baùn thanh lyù taøi saûn ñoù trong tröôøng hôïp ngöôøi phaùt haønh bò vôõ nôï. Ngaân haøng coøn laäp neân nhöõng quyõ ñaàu tö ñeå ñaàu tö toaøn boä nhöõng khoaûn tieàn kyù quyõ cuûa ngöôøi phaùt haønh vôùi muïc ñích thanh toaùn veà sau naøy cho nhöõng traùi phieáu coâng ty phaùt haønh tröôùc ñoù. Nghieäp vuï uyû thaùc ñaõ ñoùng goùp phaàn quan troïng vaøo söï phaùt trieån thò tröôøng traùi phieáu coâng ty voán thöôøng hay mua baùn nhöõng traùi phieáu cuûa nhöõng taäp ñoaøn lôùn ñöôïc phaùt haønh maø khoâng coù baûo ñaûm. Ngaân haøng thöôøng theo doõi nhöõng traùi phieáu ñöôïc caùc nhaø ñaàu tö mua baùn xem nhöõng chöùng khoaùn naøy coù ñöôïc chuyeån tôùi nhaø ñaàu tö hay khoâng vaø coù ñöôïc thanh toaùn ñuùng haïn cho ngöôøi naém giöõ noù hay khoâng. Beân caïnh ñoù, ngaân haøng coøn phaùt haønh thö tín duïng cho ngöôøi phaùt haønh traùi phieáu cam keát thanh toaùn cho nhaø ñaàu tö trong tröôøng hôïp coâng ty phaùt haønh khoâng theå laøm ñieàu ñoù. Ngaân haøng cuõng coù theå nhaän vaøo nhöõng boä chöùng töø thanh toaùn thö tín duïng kieåu treân do nhöõng toå chöùc taøi chính khaùc phaùt haønh vaø kieåm tra xem ngöôøi phaùt haønh traùi phieáu coù tuaân thuû ñuùng caùc ñieàu khoaûn trong thö tín duïng hay khoâng. Trong tröôøng hôïp ngöôøi phaùt ha ...