QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG - Phần 2

RỦI RO HỐI ĐOÁI TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN HÀNG Rủi ro tỷ giá và phòng ngừa rủi ro tỷ giá tại các NHTM Việt Nam. Hệ thống văn bản pháp lý. Các biện pháp phòng ngừa tại NHTM Việt Nam Một số tình huống rủi ro tỷ giá của các ngân hàng
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG - Phần 2 5/19/2011 PhÇn PhÇn 2 RỦI RỦI RO HỐI ĐOÁI TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NGÂN NGÂN HÀNG 113 KẾT CẤU CHUYÊN ĐỀ Giới thiệu chung về tỷ giá hối đoái  Lý luận chung về rủi ro tỷ giá trong kinh doanh ngân hàng.  Khái niệm - Nguyên nhân - Đo lường và đánh giá rủi ro - Biện pháp phòng ngừa - Rủi ro của các giao dịch tiền tệ phái sinh - Rủi ro tỷ giá và phòng ngừa rủi ro tỷ giá tại các NHTM Việt Nam.  Hệ thống văn bản pháp lý. - Các biện pháp phòng ngừa tại NHTM Việt Nam - Một số tình huống rủi ro tỷ giá của các ngân hàng  Bài tập luyện tập  114 1 5/19/2011 Tỷ giá hối đoái Tỷ giá hối đoái (Exchange Rate): là giá cả của một tiền tệ này  được biểu thị thông qua một tiền tệ khác. VD: VND/USD = 15920. Tiền tệ yết giá (Commodity Currency) và tiền tệ định giá (Term  Currency). - Tiền tệ yết giá: là tiền tệ có đơn vị cố định, thường là 1, 10 hoặc 100. - Tiền tệ định giá: là tiền tệ có đơn vị thay đổi 115 Tỷ giá hối đoái (Cont.) Các phương pháp yết tỷ giá:  - Phương pháp trực tiếp (Direct Quotation): thể hiện số đơn vị nội tệ trên một đơn vị ngoại tệ. Ngoại tệ là tiền tệ yết giá, nội tệ là tiền tệ định giá. Ví dụ: Tại Tokyo 1USD = 120,34 -120,38 JPY JPY/USD = 120,34 – 120,38 JPY/USD = 120,34/38 - Phương pháp gián tiếp (Indirect Quotation): thể hiện số đơn vị ngoại tệ trên một đơn vị nội tệ. Nội tệ là tiền tệ yết giá, ngoại tệ là tiền tệ định giá. Ví dụ: Tại London: USD/GBP = 1,8323 -1,8329 116 2 5/19/2011 Tỷ giá hối đoái (Cont.) Các loại tỷ giá:  - Tỷ giá chính thức - Tỷ giá chợ đen. - Tỷ giá mua – bán. - Tỷ giá cố định, tỷ giá thả nổi. - Tỷ giá tiền mặt, tỷ giá chuyển khoản. - Tỷ giá đóng cửa, tỷ giá mở cửa. - Tỷ giá danh nghĩa, tỷ giá thực (song phương và đa phương). - Tỷ giá nghịch đảo. - Tỷ giá chéo. 117 Tỷ giá hối đoái (Cont.) Kí hiệu tỷ giá hối đoái:  - Cách 1: VND/USD = 16020 →1USD = 16020 VND - Cách 2: USD/VND = 16020 →1USD = 16020 VND. Thống nhất cho toàn bộ bài giảng ở cách kí hiệu tỷ giá hối  đoái thứ nhất. Có nghĩa là tiền tệ yết giá đứng ở phía dưới, còn tiền tệ định giá đứng ở phía trên. 118 3 5/19/2011 Khái niệm rủi ro tỷ giá hối đoái Rủi ro: là những tổn thất, sai lệch so với dự tính xảy ra nằm ngoài ý  muốn của con người.  Rủi ro tỷ giá hối đoái: + Peter S. Rose: rủi ro hối đoái là khả năng thiệt hại (tổn thất) mà ngân hàng phải gánh chịu do sự biến động giá cả tiền tệ thế giới. + Hennie Van Greunung và Soja Brajovic Bratanovic: Rủi ro hối đoái là rủi ro xuất phát từ sự thay đổi tỷ giá hối đoái giữa nội tệ và ngoại tệ. 119 Nguyên nhân Hoạt động nội bảng (On balance sheet activities):  TS ròng bằng ngoại tệ = TSC bằng ngoại tệ - TSN bằng ngoại tệ. TS ròng bằng Tỷ giá tăng Tỷ giá giảm ngoại tệ >0 Lãi Lỗ 5/19/2011 Nguyên nhân (Cont.) Hoạt động ngoại bảng (Off balance sheet activities).  Trạng thái ngoại tệ ròng = Ngoại tệ mua vào – Ngoại tệ bán ra Trạng thái ngoại tệ Tỷ giá tăng Tỷ giá giảm ròng >0 Lãi Lỗ 0 Lãi Lỗ 5/19/2011 Nguyên nhân (Cont.) Công thức xác định mức độ rủi ro:  P/L = NPEi . ∆E Trong đó: P/L: mức lãi/lỗ đối với 1 loại ngoại tệ khi tỷ giá thay đổi ∆E = E1 – E0: là sự thay đổi tỷ giá E của nội tệ so với ngoại tệ đó của kỳ sau so với kỳ trước. 123 ĐO ĐO LƯỜNG VÀ ĐÁNH GIÁ RỦI RO TỶ GIÁ HỐI ĐOÁI DO HOẠT ĐỘNG NỘI BẢNG ...