Tác động của đa dạng hoá thu nhập đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt Nam

Bài viết xem xét ảnh hưởng của đa dạng hóa doanh thu đến hiệu quả hoạt động được đo lường bằng ROA, NIM, ROE và NNIM của 31 ngân hàng thương mại. Kết quả cho thấy đa dạng hóa thu nhập giúp nâng cao hiệu quả hoạt động. Tính thích hợp về vốn chủ sở hữu, tỷ lệ tăng trưởng tài sản, tỷ lệ cho vay và tỷ lệ tăng trưởng kinh tế đều có tác động tích cực đến hoạt động tài chính và ngân hàng. Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ tiền gửi, chi phí hoạt động và tỷ lệ lạm phát ảnh hưởng tiêu cực đến hiệu quả hoạt động tài chính của ngân hàng. Ngoài ra, bài viết đưa ra một số khuyến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại ở Việt Nam.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Tác động của đa dạng hoá thu nhập đến hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại Việt NamTAØI CHÍNH DOANH NGHIEÄP Kỳ 1 tháng 9 (số 247) - 2023TÁC ĐỘNG CỦA ĐA DẠNG HOÁ THU NHẬP ĐẾN HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TS. Đào Lê Kiều Oanh* - TS. Dương Quỳnh Nga**Bài viết xem xét ảnh hưởng của đa dạng hóa doanh thu đến hiệu quả hoạt động được đo lường bằngROA, NIM, ROE và NNIM của 31 ngân hàng thương mại. Kết quả cho thấy đa dạng hóa thu nhập giúpnâng cao hiệu quả hoạt động. Tính thích hợp về vốn chủ sở hữu, tỷ lệ tăng trưởng tài sản, tỷ lệ chovay và tỷ lệ tăng trưởng kinh tế đều có tác động tích cực đến hoạt động tài chính và ngân hàng. Tỷ lệtăng trưởng tín dụng, tỷ lệ tiền gửi, chi phí hoạt động và tỷ lệ lạm phát ảnh hưởng tiêu cực đến hiệuquả hoạt động tài chính của ngân hàng. Ngoài ra, bài viết đưa ra một số khuyến nghị nhằm nâng caohiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại ở Việt Nam.• Từ khóa: Đa dạng hoá thu nhập, hiệu quả hoạt động, các ngân hàng thương mại Việt Nam.• Mã phân loại bài báo: G20, G21, G24 Ngày nhận bài: 10/7/2023 The article examines the impact of revenue Ngày gửi phản biện: 15/7/2023 diversification on operational efficiency, measured by Ngày nhận kết quả phản biện: 20/8/2023 metrics such as Return on Assets (ROA), Net Interest Ngày chấp nhận đăng: 30/8/2023 Margin (NIM), Return on Equity (ROE), and Net Non- Interest Margin (NNIM), across 31 commercial banks Vì vậy, nhiều nghiên cứu về tác động của đa in Vietnam. The results demonstrate that income diversification enhances operational efficiency. dạng hóa thu nhập đến hoạt động tài chính của các Factors such as appropriate capital adequacy, asset ngân hàng thương mại đã được tiến hành không chỉ growth rate, loan-to-deposit ratio, and economic trên toàn cầu mà còn ở Việt Nam. Tuy nhiên, nghiên growth rate positively influence financial and banking cứu về hiệu quả của đa dạng hóa vẫn còn nhiều activities. Conversely, credit growth rate, deposit tranh cãi. Nhóm nghiên cứu sử dụng mô hình hồi ratio, operating costs, and inflation rate negatively affect the financial operational efficiency of banks. quy SGMM với nguồn dữ liệu của 31 ngân hàng Furthermore, the article provides recommendations thương mại Việt Nam để xem xét mối quan hệ giữa to enhance the operational efficiency of Vietnamese đa dạng hóa thu nhập và hiệu quả hoạt động ngân commercial banks. hàng giai đoạn 2010-2021 nhằm làm sáng tỏ hơn về • Keywords: Income diversification, operational tác động của thu nhập ngoài lãi đến hoạt động của efficiency, Vietnamese commercial banks. các ngân hàng thương mại ở Việt Nam hiện nay. • JEL codes: G20, G21, G24 2. Cơ sở lý thuyết Theo Sanya & Wolfe (2011), đa dạng hóa là một 1. Tổng quan chiến lược đầu tư nhằm tối thiểu hóa rủi ro bằng Tại Việt Nam, theo nội dung đề án Tái cơ cấu cách kết hợp những khoản đầu tư khác nhau. Ngânhệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011- hàng có thể lựa chọn cách thức đa dạng hóa cho2015 (ban hành kèm theo quyết định số 254) sẽ riêng mình tùy theo từng chiến lược mỗi thời kỳ.“từng bước chuyển đổi mô hình kinh doanh của Mục tiêu cuối cùng là tăng doanh số, giảm thiểucác ngân hàng thương mại nhằm giảm sự phụ chi phí, tối đa hóa lợi nhuận, đảm bảo sự hiện diện,thuộc vào hoạt động tín dụng và tăng nguồn thu tìm kiếm khách hàng của ngân hàng và sự pháttừ hoạt động dịch vụ phi tín dụng” (Chính phủ, triển bền vững ổn định. Do đó, đa dạng hóa thu2012). Khi các ngân hàng thương mại dần thay nhập là một chỉ báo tốt về kết quả của chiến lượcđổi và đa dạng hóa hoạt động kinh doanh của đầu tư và không được coi là một hình thức đa dạngngân hàng, thu nhập ngoài lãi bắt đầu đóng vai hóa quy trình (Baele và cộng sự 2007, Campa &trò quan trọng và trở thành một bộ phận lớn trong Kedia, 2002, Chiorazzo, 2008, Lepetit, 2008). Đacơ cấu lợi nhuận ngân hàng. dạng hóa thu nhập do đó ngân hàng không còn tập* Trường Đại học Ngân hàng Thành Phố Hồ Chí Minh; email: oanhdlk@buh.edu.vn** Học viện Hàng Không Việt Nam; email: ngadq@vaa.edu.vn 68 Taïp chí nghieân cöùu Taøi chính keá toaùn Kỳ 1 tháng 9 (số 247) - 2023 ...