Tác động của tỷ lệ an toàn vốn - CAR đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại – nghiên cứu tại Việt Nam

Bài nghiên cứu đánh giá và phân tích định lượng tác động của chỉ số CAR đến hiệu quả hoạt động kinh doanh của 27 NHTM Việt Nam được niêm yết với sự đa dạng về quy mô, tính chất sở hữu và mô hình kinh doanh trong 6 năm từ 2017 đến 2022.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Tác động của tỷ lệ an toàn vốn - CAR đến hiệu quả kinh doanh của ngân hàng thương mại – nghiên cứu tại Việt Nam PHÂN TÍCH ĐỊNH LƯỢNG CÁC VẤN ĐỀ KINH TẾ VÀ XÃ HỘI TRONG MÔI TRƯỜNG SỐ LẦN THỨ 3 TÁC ĐỘNG CỦA TỶ LỆ AN TOÀN VỐN - CAR ĐẾN HIỆU QUẢ KINHDOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI – NGHIÊN CỨU TẠI VIỆT NAM Phạm Thu Trang, Nguyễn Hoàng Anh, Phan Thùy Dung, Lương Tuấn Dương Trường Đại học Thương Mại Email: trangpt@tmu.edu.vn, nguyenhoanganh270603@gmail.com, dungphan23122003@gmail.com, luongtuanduong623@gmail.com. Tóm tắt: Bài nghiên cứu đánh giá và phân tích định lượng tác động của chỉ số CAR đếnhiệu quả hoạt động kinh doanh của 27 NHTM Việt Nam được niêm yết với sự đa dạng về quymô, tính chất sở hữu và mô hình kinh doanh trong 6 năm từ 2017 đến 2022. Nghiên cứu sửdụng công cụ ước tính GMM để xem xét CAR và hai biến phụ thuộc đại diện cho hiệu quả kinhdoanh của NHTM là ROA, ROE có tác động đến nhau như thế nào. Kết quả chỉ ra rằng hai biếnCAR và quy mô ngân hàng có tác động tích cực đến hai biến phụ thuộc ROA và ROE. Sau đó,kiểm định độ vững của kết quả bằng phương pháp 2SLS và chạy hồi quy GMM cho biến ETARthay thế biến CAR. Cuối cùng, kết quả cho thấy khi NHTM duy trì CAR càng cao thì hiệu quảhoạt động của ngân hàng càng phát triển. Một số khuyến nghị đã được đưa ra trong bài nghiêncứu dành cho NHTM với mục đích nâng cao và thực hiện tốt các yêu cầu về CAR theo quyđịnh của NHNN; và dành cho NHNN để có những giải pháp phù hợp trong việc triển khainhững chính sách, quy định về tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu trên diện rộng. Từ khóa: CAR, tỷ lệ an toàn vốn, hiệu quả hoạt động, NHTM Việt Nam, NHNN 1. Đặt vấn đề Trong lĩnh vực ngân hàng, vốn đóng vai trò quan trọng và ảnh hưởng đến hiệu suất củangân hàng. Quyết định về tỷ lệ vốn đối với NHTM đóng góp to lớn vào sự phát triển của nềnkinh tế. Vì vậy, xác định mức CAR tối thiểu là quyết định trọng yếu mà mỗi ngân hàng phảiđưa ra để đảm bảo sự ổn định của hệ thống ngân hàng đặc biệt trong bối cảnh hội nhập kinh tếquốc tế đang diễn ra mạnh mẽ. Trong khi những nghiên cứu trước đây tập trung vào khám phácác yếu tố ảnh hưởng tới CAR, bài nghiên cứu này sử dụng một tệp dữ liệu gồm 27 NHTMViệt Nam được niêm yết từ năm 2017 đến 2022 và đa dạng các biến từ vĩ mô đến vi mô củaNHTM để củng cố, đồng thời đưa ra một góc nhìn toàn diện hơn về mối quan hệ giữa CAR vàhiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM ở Việt Nam. Trong xu thế hội nhập toàn cầu, vấn đề về vốn trở thành cơ sở quan trọng cho hoạt độngcủa ngân hàng, đặt ra yêu cầu cần chủ động hơn trong việc lựa chọn cấu trúc tài trợ hợp lý giữavốn chủ sở hữu và vốn vay nhằm mục tiêu tối đa hóa giá trị của ngân hàng. Đảm bảo chỉ sốCAR không chỉ giúp ngân hàng chống lại cú sốc tài chính mà còn bảo vệ khách hàng, do vậyquản lý ngân hàng yêu cầu duy trì và đảm bảo CAR ở mức tối thiểu. Ở quốc tế, chuẩn Baselđặt ra các yêu cầu về CAR, và ở Việt Nam, theo thông tư 41/2016/TT-NHNN tỷ lệ an toàn vốntối thiểu được xác định là 8%. Mặc dù CAR đã được xác định rõ ràng cũng như các NHTM ởViệt Nam đã và đang áp dụng, tuy nhiên với tình hình kinh tế trong và ngoài nước biến độngmạnh, càng phải hiểu sâu hơn về tỷ lệ này. Hơn nữa, các nghiên cứu trước như nghiên cứu củaĐỗ Thành Trung, Nguyễn Minh Vương và Võ Hồng Đức đi sâu khám phá các yếu tố tác động 459 PHÂN TÍCH ĐỊNH LƯỢNG CÁC VẤN ĐỀ KINH TẾ VÀ XÃ HỘI TRONG MÔI TRƯỜNG SỐ LẦN THỨ 3đến tỷ lệ CAR mà chưa cụ thể mối quan hệ của CAR tới hiệu quả kinh doanh. Vì vậy nghiêncứu muốn giải quyết khoảng trống này bằng cách tiến hành nghiên cứu dựa trên mẫu các NHTMở Việt Nam. Mục tiêu của bài nghiên cứu chúng tôi hướng tới là (1) Khảo lược những vấn đề xungquanh đề tài nghiên cứu; (2) Nghiên cứu đánh giá tác động của các yếu tố tới hiệu quả kinhdoanh của NHTM; (3) Đánh giá thực trạng CAR của hệ thống NHTM Việt Nam qua từng thờikỳ; (4) Nghiên cứu ứng dụng và đưa ra kiến nghị chính sách kiểm soát phù hợp để NHTM pháttriển hội nhập. Chúng tôi sử dụng phương pháp nghiên cứu định lượng: để tiếp cận được những thôngtin tổng quát nhất, nhóm tác giả đã thu thập dữ liệu dưới dạng số học và thống kê, từ đó tiếnhành chạy dữ liệu bằng phần mềm Stata 14 và thảo luận kết quả nghiên cứu, đồng thời đưa ranhững khuyến nghị dành cho NHTM và NHNN. 2. Thực trạng tỷ lệ an toàn vốn CAR tại các NHTM Việt Nam Quyết định số 297/NHNN, ban hành vào tháng 8 năm 1999, đánh dấu sự khởi đầu quantrọng trong quá trình quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động cho các tổ chức tín dụng (TCTD)tại Việt Nam, không dưới 8% là yêu cầu dành cho vốn cấp 1. Tiếp sau đó, tháng 4 năm 2005,Quyết định số 457/NHNN ra đời, đã điều chỉnh và cụ thể hóa h ...