Tiểu luận: Quản trị rủi ro tác nghiệp tại các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay

Tiểu luận: Quản trị rủi ro tác nghiệp tại các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay nhằm trình bày tổng quan về rủi ro tác nghiệp trong hoạt động ngân hàng thương mại, thực trạng rủi ro tác nghiệp trong hoạt động của một số ngân hàng thương mại tại Việt Nam, giải pháp quản trị rủi ro tác nghiệp trong hoạt động ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Tiểu luận: Quản trị rủi ro tác nghiệp tại các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay Quản trị RRTN tại các NHTM VN hiện nay PGS.T S. Trần Huy H oàng Tiểu luận Quản trị rùi ro tác nghiệp tại các ngân hàng thương mại Việt Nam hiện nay Nhóm 8- CH Đêm 6 K20 Page 1 Quản trị RRTN tại các NHTM VN hiện nay PGS.T S. Trần Huy H oàng MỤC LỤC CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG NHTM: 1.1 Khái niệm .............................................................................. 3 1.2 Phân loại rủi ro trong hoạt động NHTM ................................................. 3 1.3 Quản trị rủi ro tác nghiệp NHTM.......................................................... 5 CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG R ỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HO ẠT ĐỘNG CỦA MỘT SỐ NHTM TẠI VIỆT NAM:........................................................ 9 2.1 Một số ví dụ về rủi ro hoạt động trong các NHTM: ..................................... 9 2.2 Bài học kinh nghiệm: .............................................................................13 CHƯƠNG III: GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HO ẠT ĐỘNG NHTM VIỆT NAM HIỆN NAY ........................................................13 3.1 Về vấn đề yếu tố con người: ....................................................................13 3.2 Về nghiệp vụ: .......................................................................................13 3.3 Về hệ thống:..........................................................................................14 Nhóm 8- CH Đêm 6 K20 Page 2 Quản trị RRTN tại các NHTM VN hiện nay PGS.T S. Trần Huy H oàng CHƯƠNG I: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÁC NGHIỆP TRONG HOẠT ĐỘNG NHTM: 1.1 Khái niệm Theo Ủy ban Basel về giám sát n gân hàn g thì Rủi ro tác n ghiệp (hay còn gọi là rủi ro hoạt động) là r ủi ro gánh chịu những khoản thua lỗ bắt nguồn trực tiếp hay gián tiếp từ sự thiếu hiệu quả hay không hiệu quả của hệ thống kiểm soát nội bộ, c ủa n guồn nhân lực hay từ các sự kiện bên ngoài ( Basel Com mittee on Banking Superv ision,2001). Ví dụ: Thông tin sai sự thật về khách hàng, về tình hình tài chính, tình hình kinh doanh, tính thanh khoản, quản trị điều hành của doanh nghiệp, uy tín của doanh nghiệp; cán bộ n gân hàng thông đồn g với khách hàn g lập hồ sơ khống để vay vốn; cán bộ ngân hàn g nâng giá trị tài sản đảm bảo để cho vay mục đích nhận “thù lao”; cán bộ ngân h àng quản lý khách hàn g v ay vốn trực tiếp thu nợ gốc và lãi vay ngân hàn g nh ưng ch ỉ nộp lãi vào n gân hàn g, nợ gốc giữ lại chi tiêu c á nhân 1.2 Phân loại rủi ro trong hoạt động NHTM 1.2.1 Rủi ro từ b ên tro ng nội bộ ngân hà ng 1.2.1.1 Rủi ro do cán bộ ngân hàng: - Thực hiện các nghiệp v ụ, nhiệm vụ khôn g được uỷ quyền hoặc phê duyệt vượt quá thẩm quyền cho phép. - Không tuân thủ theo quy định, quy trình nghiệp v ụ của Ngân hàn g, NHNN và các văn bản pháp luật hiện h ành. - Có hành vi lừa đảo và/hoặc hành động phạm tội, câu k ết với đối tượng bên ngoài gây thiệt hại cho Ngân h àn g. - Thiếu trách nhiệm trong công việc, không nắm rõ quy trình quy ch ế của Ngân Hàn g. - Trình độ ch uyên m ôn kém , không đáp ứn g được yêu cầu c ủa công v iệc. 1.2.1.2 Rủi ro do qu y định, quy trình nghiệp vụ: - Có nhiều điểm bất cập, chưa hoàn chỉnh, v ì vậy dễ tạo kẽ hở cho Cán bộ ngân hàng lợi dụng để gây thiệt hại cho Ngân hàn g. - Nhiều Quy định còn chồng chéo lên nha u, hướng dẫn không rõ ràng và chưa ph ù hợp, gây khó khăn cho cán bộ tác n ghiệp trong Ngân hàng. 1.2.1.3 Rủi ro từ h ệ thống công nghệ thông tin: Nhóm 8- CH Đêm 6 K20 Page 3 Quản trị RRTN tại các NHTM VN hiện nay PGS.T S. Trần Huy H oàng - Do dữ liệu không đầy đủ hoặc hệ thống bảo mật thông tin không an toàn. - Do thiết kế hệ thống không phù hợp, gián đo ạn của hệ thống (xử lý, truy ền thông, thông tin) và /hoặc do các phần m ềm /các chươn g trình hỗ trợ cài đặt trong hệ thống lỗi thời, hỏng hóc ho ặc khôn g hoạt độn g. Ví dụ như Phần mềm quản lý khách h àn g được thiết kế chưa đầy đủ, gây khó khăn cho cán bộ n ghiệp v ụ kh i sử dụn g. Hệ thống xếp hạn g khách hàn g thườn g x uyên bị lỗi gây ảnh hưởng đến việc sử dụng thông tin để r a quyết định cấp tín dụng. 1.2.1.4 Rủi ro từ các hệ thống hỗ trợ khác: - Do cơ chế, quy chế v ề công tác hỗ trợ chưa phù hợp, chưa đáp ứn g các yêu cầu hỗ t rợ cho bộ phận nghiệp vụ. 1.2.2 Rủi ro do các tác độ ng bên ngoài: - Rủi ro do hành vi lừa đảo, trộm cắp và/hoặc phạm tội c ủa c ác đối tượn g bên n goài Ngân hàng - Rủi ro do các sự kiện bên n goài và/hoặc do tự nh iên ( độn g đất, bão...) gây gián đo ạn /thiệt hại cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàn g - Rủi ro các văn bản, quy định của ch ính ph ủ, các ban ngành liên quan có sự thay đổi hoặc có những quy định mới làm ảnh hưởn g đến hoạt độn g c ủa n gân hàn g. Phân loại rủi ro hoạt động kinh doanh trong Ngân hàng Nhóm 8- CH Đêm 6 K20 Page 4 Quản trị RRTN tại các NHTM VN hiện nay PGS.T S. Trần Huy H oàng 1.3 Quản trị rủi ro tác nghiệp NHTM 1.3.1 Khái niệm quả n trị rủi ro tác nghiệp Rủi ro n gân hàn g tạm chia thành 4 nhóm : r ủi ro thị trườn g (l ãi suất, n goạ i hối, chứn g khoán…); r ủi ro tín dụn g (n gười vay vỡ n ợ hoặc các sự cố tín dụng khác…); r ủi ro thanh kho ản (mất khả năng chi trả dẫn đến rút tiền ồ ạt) và rủi ro tác n ghiệp. Trong số 4 nhóm rủi ro nói trên thì nhóm rủi ro tác n g ...