Tìm hiểu Ngân hàng thương mại: Phần 2 - PGS. TS Phan Thị Thu Hà

Cuốn sách Ngân hàng thương mại: Phần 2 cung cấp cho người đọc những kiến thức như: Tài sản và quàn lí tài sản; Phân tích tín dụng và chính sách tín dụng. Mời các bạn cùng tham khảo!
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Tìm hiểu Ngân hàng thương mại: Phần 2 - PGS. TS Phan Thị Thu Hà Chương IU TÀI SẢN VÀ QUẢN LÍ TÀI SẢN H o ạ t đ ộ n g c h í n h của n g â n h à n g t h ư ơ n g m ạ i là t ì m k i ế m các [ h o a n v ố n ( h u y đ ộ n g v ố n ) đ ể sử d ụ n g n h ằ m t h u l ợ i n h u ậ n . V i ệ c sử l ụ n g v ố n c h í n h l à q u á t r ì n h t ạ o n ê n c á c l o ạ i t à i s ả n k h á c n h a u của Ì g â n h à n g , t r o n g đ ó cho v a y v à đ ầ u t ư là h a i l o ạ i t à i s ả n l ớ n v à q u a n rạng. Q u ả n lí t à i s ả n l à m ộ t t r o n g n h ữ n g n ộ i d u n g q u ả n lí c ủ a n g â n l à n g v à được x e m x é t theo n h i ề u k h í a cạnh, liên q u a n tới n h i ề u h ư ơ n g n h ư q u ả n lí t h a n h k h o ả n , q u ả n lí s i n h l ờ i . . . C h ư ơ n g n à y sẽ á p t r u n g x e m x é t c á c l o ạ i t à i s ả n của m ộ t n g â n h à n g t h ư ơ n g m ạ i , tặc đ i ể m c ủ a c h ú n g , c á c h t h ồ c q u ả n lí sao cho đ ạ t h i ệ u q u ả cao x é t r ê n p h ư ơ n g d i ệ n an t o à n v à sinh lợi. lé Các khoản mục tài sản và đặc điểm của các khoản mục ái sản N g â n h à n g t h ư ơ n g m ạ i là doanh n g h i ệ p k i n h d o a n h t i ề n t ệ . Do ặc t h ù đ ó n ê n p h ầ n l ò n t à i s ả n c ủ a n g â n h à n g l à c á c t à i s ả n tài h ì n h , g ồ m c á c h ợ p đ ồ n g cho v a y , h ợ p đ ồ n g t h u ê - m u a , các chồng hoán, các khoản t i ề n gửi... M ộ t p h ầ n nhỏ trong k h ố i tài sản của g â n h à n g l à t à i s ả n c ố đ ị n h n h ư n h à cửa, t r a n g t h i ế t b ị . . . M ỗ i l o ạ i ái s ả n đ ư ợ c h ì n h t h à n h t h e o c á c c á c h t h ồ c k h á c n h a u , v ì n h ữ n g m ụ c lêu k h á c n h a u s o n g đ ề u t ậ p t r u n g đ ả m b ả o a n t o à n v à s i n h l ợ i cho gân hàng. 1.1. Ngân quỹ : a> N g â n q u ỹ của m ộ t n g â n h à n g t h ư ờ n g g ồ m : 1.1.1. Tiền mặt trong két C ó t h ể g ồ m n ộ i t ệ , n g o ạ i t ộ (ỏ n h ữ n g n ư ó c n g o ạ i t ệ đ ư ợ c sử d ụ n g Mót số ngân hàng gọi là vốn khỗ dụng, hoặc tiền ngân hàng Trung ương, hoặc uy dư trữ bao gồm dự trữ bát buộc và dự trữ thanh toán. Đế tránh nhầm lẫn với lé quỹ phía nguồn vốn và không dùng từ vốn đế chỉ sử dụng vốn, chúng tôi sử ung từ ngân quỹ. 51 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – ĐHTN http://www.lrc-tnu.edu.vn NGÂN HANG THƯƠNG MẠI t r o n g l ư u t h ô n g , h o ặ c c h ấ p n h ậ n t i ề n g ử i n g o ạ i t ệ ) . M ộ t v à i ngân h à n g c ò n có cả v à n g v à c á c k i m k h í q u í , đ á q u i k h á c ( 2 ) . T i ề n m ặ t dùng đ ể c h i t r ả n h a n h c h ó n g , t u y n h i ê n , t i ề n m ặ t k h ô n g s i n h lòi v à trên p h ư ơ n g d i ệ n a n t o à n t h ì t h ư ờ n g l à đ ố i t ư ợ n g c ủ a t r ộ m c ư ớ p , t h ụ t két, l à m g i ả . T i ê n m ặ t g ắ n v ớ i c h i p h í p h á t s i n h n h ư b ả o q u ả n , đ ê m , vận chuyển... 1.1.2. Tiền gửi tại ngân hàng khác G ồ m t i ề n g ử i t ạ i n g â n h à n g N h à n ư ớ c , t ạ i c á c n g â n h à n g v à tô c h ồ c t í n d ụ n g k h á c . N g â n h à n g t h ư ơ n g m ạ i p h ả i t h ự c h i ệ n d ự trí b ắ t b u ộ c . H ì n h t h ồ c d ự t r ữ b ắ t b u ộ c có t h ế k h á c n h a u ở c á c nưóc N h i ề u n g â n h à n g t r u n g ư ơ n g y ê u c ầ u n g â n h à n g t h ư ơ n g m ạ i phải d u y t r ì d ự t r ữ b ắ t b u ộ c d ư ớ i h ì n h t h ồ c t i ề n g ử i t ạ i n g â n h à n g Trung ư ơ n g . B ê n c ạ n h đ ó , . N g â n h à n g t h ư ơ n g m ạ i n ắ m g i ữ l o ạ i t i ề n g ử i này c ò n v ì m ụ c t i ê u t h a n h t o á n t i ệ n l ợ i : R ấ t n h i ề u c á c k h o ả n t h a n h toán g i ữ a c á c n g â n h à n g đ ư ợ c t h ự c h i ệ n q u a n g â n h à n g N h à n ư ớ c (ngài h à n g T r u n g ư ơ n g ) , h o ặ c q u a n g â n h à n g đ ạ i lí ( t h a n h t o á n qua các n ư ớ c k h á c n h a u ) . K h o ả n t i ề n g ử i n à y có t h ể s i n h l ờ i s o n g r ấ t t h ấ p . N g â n h à n g v ớ i v a i t r ò t h ủ q u ỹ cho n ề n k i n h t ế , c ó t r á c h nhiên] chi t r ả kịp thời mọi nhu cầu của người gửi t i ề n dưới hình thồ c h u y ể n k h o ả n v à c ả b ằ n g t i ê n m ặ t . D o v ậ y , n g â n h à n g l u ô n p h ả i giỉ m ộ t l ư ợ n g t i ề n m ặ t t r o n g k é t v à t i ề n g ử i t ạ i c á c n g â n h à n g v à t ổ chữ t í n d ụ n g k h á c . L ư ợ n g t i ê n m ặ t t r o n g k é t n h i ề u h a y í t p h ụ t h u ộ c vác n h u c ầ u c h i t i ê u v à k h ả n ă n g t h u h ú t t i ề n m ặ t m ỗ i t h ò i k ì , khoảnị c á c h g i ữ a n g â n h à n g t h ư ơ n g m ạ i v à k h o t i ề n c ủ a n g â n h à n g Nhí nước. C á c n g â n h à n g t h ư ơ n g m ạ i t h ư ờ n g p h ả i g i ữ t ỉ l ệ t i ề n m ặ t ca( do t â m lí v à t h ó i q u e n sử d ụ n g t i ề n m ặ t t -ong t h a n h t o á n c ủ a đ ạ i đi s ố d â n c h ú n g v à d o a n h n g h i ệ p n h ỏ . N h ì n c h u n g n g â n q u ỹ c ủ a ngài h à n g l à t à i s ả n k h ô n g s i n h lòi ( h o ặ c s i n h l ờ i t h ấ p t r o n g t r ư ờ n g hợp t i ề n g ử i t ạ i n g â n h à n g N h à n ư ớ c v à c á c n g â n h à n g k h á c đ ư ợ c hưởng l ã i ) , s o n g l ạ i l à t à i s ả n có t í n h t h a n h k h o ả n - t í n h l ỏ n g - cao nhất, đáp ồng nhu cầu chi trả thường xuyên D ) v ậ y , m ỗ i n g â n h à n g đều c ố g ắ n g g i ữ n g â n q u ỹ ở m ồ c t h ấ p n h ấ t có t h ể đ ư ợ c . T ỷ t r ọ n g ngân q u ỹ t r o n g t ổ n g t à i s ả n c ủ a n g â n h à n g t h ư ò n g t h ấ p v à k h á c n h a u tại c á c n g â n h à n g . T h ô ...