Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thương Tín

Mục tiêu của đề tài là nghiên cứu, khảo sát thực trạng hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng, đồng thời chỉ ra các tồn tại và nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại Vietbank; trên cơ sở những thực trạng đó, đề xuất các giải pháp giúp nâng cao hiệu quả công tác tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại Vietbank.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thương Tín BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH  ĐINH NGỌC TƯỜNGGIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢNLÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM THƯƠNG TÍN LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾCHUYÊN NGÀNH: KINH TẾ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 60.34.02.01 NGƯỜI HƯỚNG DẪN: PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2012 1 PHẦN MỞ ĐẦU 1. Lý do chọn đề tài Quá trình toàn cầu hóa đã làm tăng thêm mức độ phụ thuộc lẫn nhau giữa các nềnkinh tế trên thế giới dưới nhiều góc độ đan xen và phức tạp. Khủng hoảng tín dụng tại Mỹbắt đầu từ cuối năm 2007 đã có những ảnh hưởng không nhỏ đến nền kinh tế thế giới vàViệt Nam với hậu quả để lại là rất nặng nề và vẫn còn âm ỉ chưa biết khi nào mới nguôi. Trong tình hình hiện nay, nợ xấu đang là vấn đề nhức nhối, có thể gây ra nhiều hậuquả cho các ngân hàng thương mại. Không những thế, các khoản nợ xấu đó còn có thể ảnhhưởng lan truyền cho toàn bộ nền kinh tế. Đứng trước tình hình đó, công tác quản lý rủi rotín dụng tại các ngân hàng thương mại phải được xem là ưu tiên hàng đầu. Xuất phát từ nhận thức đó, tôi đã chọn đề tài: “Giải pháp nâng cao hiệu quả quảnlý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thương Tín” làm đề tàitốt nghiệp chương trình Cao học kinh tế của mình. Đề tài nghiên cứu sẽ khó tránh khỏi những thiếu sót và hạn chế. Vì vậy, rất mongnhận được sự đóng góp ý kiến chân thành của quý Thầy, Cô. Qua đây, tôi cũng xin chân thành cảm ơn thầy PGS.TS. Nguyễn Đăng Dờn, ngườiđã tận tình hướng dẫn và có nhiều góp ý quý báu cả về lý luận cũng như thực tiễn cho tôi,để giúp tôi hoàn thành luận văn này. 2. Mục tiêu nghiên cứu - Nghiên cứu, khảo sát thực trạng hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng, đồngthời chỉ ra các tồn tại và nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng tại VIETBANK. - Trên cơ sở những thực trạng đó, đề xuất các giải pháp giúp nâng cao hiệu quả côngtác tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại VIETBANK. 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu - Đối tượng: Hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Việt NamThương Tín trong giai đoạn 2009 - 2011 - Phạm vi: Ngân hàng Việt Nam Thương Tín. 4. Phương pháp nghiên cứu Sử dụng phương pháp duy vật biện chứng, kết hợp với phương pháp thống kê, sosánh, tổng hợp, phân tích, … đi từ cơ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải quyết và làmsáng tỏ mục tiêu nghiên cứu của luận văn. 2 5. Kết cấu của luận văn Ngoài phần mở đầu và kết luận, luận văn được chia làm 3 Chương, cụ thể như sau: Chương 1: Tổng quan về hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng. Chương 2: Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Việt Nam Thương Tín. Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng ViệtNam Thương Tín. 6. Điểm nổi bật của luận văn - Luận văn đã đi sâu nghiên cứu các vấn đề lý luận về tín dụng và quản lý rủi ro tíndụng, với nhiều thông tin khá phong phú và sinh động. - Luận văn đưa ra các giải pháp thiết thực, cụ thể, khả thi và bám sát thực tế hoạtđộng của VIETBANK, nhằm nâng cao hiệu quả công tác tín dụng và quản lý rủi ro tíndụng tại VIETBANK trong giai đoạn hiện nay. 3 CHƢƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1. Tổng quan về tín dụng 1.1.1. Khái niệm về tín dụng Tín dụng (credit) xuất phát từ chữ La – Tinh là credo (tin tưởng, tín nhiệm). Theođó, tín dụng là sự chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị tài sản (vốn) từ người sở hữusang người sử dụng trong một khoảng thời gian nhất định, trên cơ sở tin tưởng (tín nhiệm)người sử dụng vốn sẽ sử dụng hiệu quả để có khả năng hoàn trả một lượng giá trị lớn hơngiá trị ban đầu. Như vậy, phạm trù tín dụng gắn với chuyển nhượng một lượng vốn có bađặc điểm chính là: tính tạm thời (tính thời hạn), tính hoàn trả với giá trị lớn hơn giá trị banđầu và tính chất tin tưởng người sử dụng vốn có khả năng hoàn trả đúng hạn. Từ phân tích trên, ta đi đến định nghĩa: Tín dụng ngân hàng là việc ngân hàng chấpthuận để khách hàng sử dụng một lượng tài sản (bằng tiền, tài sản thực hay uy tín) trên cơsơ lòng tin khách hàng có khả năng hoàn trả gốc và lãi khi đến hạn. Ngân hàng cấp tíndụng dưới các hình thức cho vay, cho thuê tài chính, bao thanh toán, bảo lãnh, chiết khấugiấy tờ có giá và các nghiệp vụ khác. Ở đây, cần phân biệt tín dụng và cho vay. Cho vay là việc cấp tín dụng bằng tiền.Còn tín dụng được thể hiện dưới hình thức: cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá, bao thanhtoàn, cho thuê tài chính và bảo lãnh. Tức là, tín dụng được thể hiện dưới cả hình thức bằngtiền, bằng tài sản và bằng uy tín. 1.1.2. Đặc điểm của tín dụng Thứ nhất, tín dụng ngân hàng dựa trên cơ sở lòng tin. Đây là đặc điểm quan trọngnhất, từ đó tạo ra các đặc điểm tiếp theo. Thứ hai, tín dụng là sự chuyển nhượng một tài sản có thời hạn hay có tính hoàn trả. Thứ ba, tín dụng phải trên nguyên tắc không chỉ hoàn trả gốc mà phải cả lãi. Thư tư, tín dụng là hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao cho ngân hàng. Thứ năm, tín dụng phải trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiện.. Từ những đặc điểm trên cho thấy, tín dụng ngân hàng phải bảo đảm được hainguyên tắc cơ bản sau: Thứ nhất, vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích. 4 Thứ hai, vốn vay phải được hoàn trả cả gốc và lãi đúng thời hạn đã cam kết. 1.2. Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng và rủi r ...