quá trình hình thành nghiệp vụ thanh tóa tiền gửi trong ngân hàng thương mại p4

Khái niệm Có rất nhiều cách hiểu về tín dụng. Theo nghĩa chung nhất, các nhà kinh tế học Mác-xít quan niệm rằng: “Đem tiền cho vay với tư cách là một việc có đặc điểm là sẽ quay trở về điểm xuất phát của nó mà vẫn giữ được nguyên vẹn giá trị của nó và đồng thời lại lớn lên thêm trong quá trình hoạt động”.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
quá trình hình thành nghiệp vụ thanh tóa tiền gửi trong ngân hàng thương mại p4 Nghieäp vuï ngaân haøng thöông maïi - 51 - Hệ thống thẻ rút tiền tự động quốc tế (ATM): Cung cấp cho khách hàng trong nước và quốc tế với các dịch vụ rút tiền mặt và dịch vụ khác như chuyển tiền, thanh toán đơn... __________________________________________________________________________ Leâ Trung Thaønh Khoa Quaûn Trò Kinh Doanh Nghieäp vuï ngaân haøng thöông maïi - 52 - CHÖÔNG 4: KHAÙI QUAÙT CHUNG VEÀ TÍN DUÏNG NGAÂN HAØNG I. KHAÙI NIEÄM VAØ PHAÂN LOAÏI 1. Khaùi nieäm Coù raát nhieàu caùch hieåu veà tín duïng. Theo nghóa chung nhaát, caùc nhaø kinh teá hoïc Maùc-xít quan nieäm raèng: “Ñem tieàn cho vay vôùi tö caùch laø moät vieäc coù ñaëc ñieåm laø seõ quay trôû veà ñieåm xuaát phaùt cuûa noù maø vaãn giöõ ñöôïc nguyeân veïn giaù trò cuûa noù vaø ñoàng thôøi laïi lôùn leân theâm trong quaù trình hoaït ñoäng”. Ñieàu ñoù coù nghóa laø “Tieàn chaúng qua chæ rôøi khoûi tay ngöôøi sôû höõu trong moät thôøi gian vaø chaúng qua chæ taïm thôøi chuyeån töø ngöôøi sôû höõu sang tay nhaø tö baûn hoaït ñoäng, cho neân tieàn khoâng phaûi ñöôïc boû ra ñeå thanh toaùn, cuõng khoâng phaûi töï ñem baùn ñi maø chæ ñem cho vay, tieàn chæ ñem nhöôïng laïi vôùi ñieàu kieän laø noù seõ quay trôû veà ñieåm xuaát phaùt moät kyø haïn nhaát ñònh”. Nhö vaäy, tín duïng theo nghóa naøy khoâng chæ roõ cuï theå ai laø ngöôøi coù voán, ai laø ngöôøi caàn voán maø chæ neâu baûn chaát quan heä vay möôïn voán theo ñoù chuùng ta coù theå hieåu ñöôïc raèng: Thöù nhaát, quan heä tín duïng khaùc vôùi quan heä mua baùn haøng hoaù thoâng thöôøng ôû choã haøng hoaù thì ñöôïc ñem baùn quyeàn sôû höõu ñeå nhaän laáy moät khoaûn tieàn thanh toaùn coøn trong quan heä tín duïng thì voán vôùi tö caùch laø moät loaïi haøng hoaù ñaëc bieät cuõng ñöôïc ñem baùn nhöng chæ baùn quyeàn söû duïng trong moät khoaûng thôøi gian cuï theå. Thöù hai, giaù caû trong quan heä tín duïng khoâng taùch rôøi roõ reät, khoâng tröïc tieáp phaûn aùnh giaù trò, khoâng leân xuoáng xoay quanh giaù trò nhö trong quan heä thöông maïi maø ôû ñaây giaù caû chính laø phaàn tieàn taêng theâm so vôùi giaù trò ban ñaàu cuûa soá tieàn ñöôïc ñem cho vay. Cuï theå laø laõi suaát cuûa moùn vay chính laø bieåu hieän cuûa giaù caû trong quan heä tín duïng. Sau naøy nghieân cöùu cuï theå chuùng ta seõ thaáy laõi suaát khoâng chòu aûnh höôûng nhieàu laém töø giaù trò cuûa moùn vay maø tröïc tieáp aûnh höôûng bôûi nhöõng nhaân toá khaùc maø cuï theå nhaát laø möùc ñoä ruûi ro trong quan heä tín duïng. Tuy nhieân, muïc ñích cuûa vieäc nghieân cöùu chöông naøy chính laø xem xeùt tín duïng vôùi tö caùch laø moät chöùc naêng cô baûn vaø quan troïng nhaát ñoái vôùi ngaân haøng. Beân caïnh ñoù, tín duïng coøn laø moät nghieäp vuï kinh doanh mang laïi phaàn lôùn nguoàn thu nhaäp cho ngaân haøng vaø noù quyeát ñònh tôùi söï thaønh coâng hay thaát baïi cuûa ngaân haøng treân thò tröôøng. Nhö vaäy, döôùi giaùc ñoä cuûa ngaân haøng tín duïng ñöôïc hieåu laø: “Tín duïng laø moät giao dòch veà taøi saûn (tieàn hoaëc haøng hoaù) giöõa beân cho vay vaø beân ñi vay trong ñoù beân cho vay chuyeån giao taøi saûn cho beân ñi vay söû duïng trong moät thôøi gian nhaát ñònh theo thoaû thuaän, beân ñi vay coù traùch nhieäm hoaøn traû voâ ñieàu kieän voán goác vaø laõi cho beân cho vay khi ñeán haïn thanh toaùn”. Trong quan heä giao dòch giöõa ngöôøi cho vay vaø ngöôøi ñi vay theå hieän caùc noäi dung sau: __________________________________________________________________________ Leâ Trung Thaønh Khoa Quaûn Trò Kinh Doanh Nghieäp vuï ngaân haøng thöông maïi - 53 - * Ngöôøi cho vay hay coøn goïi laø traùi chuû chuyeån giao cho ngöôøi ñi vay hay coøn goïi laø ngöôøi thuï traùi moät löôïng giaù trò nhaát ñònh. Giaù trò naøy coù theå döôùi hình thaùi tieàn teä hoaëc döôùi hình thaùi hieän vaät nhö haøng hoaù, maùy moùc, thieát bò baát ñoäng saûn. * Ngöôøi ñi vay chæ ñöôïc söû duïng taïm thôøi trong moät thôøi gian nhaát ñònh, sau khi heát thôøi haïn söû duïng theo thoûa thuaän, ngöôøi ñi vay phaûi hoaøn traû cho ngöôøi cho vay. Xuaát phaùt töø goác töø latinh, tín duïng laø cred – söï tín nhieäm; ñieàu ñoù coù nghóa laø trong quan heä tín duïng ngöôøi cho vay tin töôûng ngöôøi ñi vay seõ hoaøn traû vaøo moät ngaøy naøo ñoù trong töông lai maø hai beân ñaõ thoûa thuaän. * Giaù trò ñöôïc hoaøn traû thoâng thöôøng lôùn hôn giaù trò luùc cho vay hay noùi caùch khaùc ngöôøi cho vay phaûi traû theâm phaàn laõi ngoaøi p ...