Bài giảng Chuyên đề: Thu thập, thẩm tra xác minh tài liệu trong hoạt động thanh tra - TS. Nguyễn Quốc Hiệp

Bài giảng Chuyên đề: Thu thập, thẩm tra xác minh tài liệu trong hoạt động thanh tra có mục đích trang bị cho học viên kiến thức, kỹ năng cơ bản về các phương pháp thu thập, thẩm tra xác minh tài liệu phục vụ cho hoạt động thanh tra.
Nội dung trích xuất từ tài liệu:
Bài giảng Chuyên đề: Thu thập, thẩm tra xác minh tài liệu trong hoạt động thanh tra - TS. Nguyễn Quốc Hiệp Bàigiảng CHUYÊN ĐỀ:THU THẬP, THẨM TRA XÁC MINH TÀI LIỆU TRONG HOẠT ĐỘNG THANH TRATS.Nguyễn Quốc Hiệp, thanh tra viên cao cấp Viện trưởng Viện Khoa học Thanh traA. Mục đích, yêu cầu1. Mục đích: Trang bị cho học viên kiến thức, kỹ năng cơ bản về các phương pháp thu thập, thẩm tra xác minh tài liệu phục vụ cho hoạt động thanh tra.2. Yêu cầu: Người học nắm được các phương pháp và kỹ năng chủ yếu về thu thập, thẩm tra, xác minh tài liệu; biết vận dụng những kiến thức và kỹ năng đó vào quá trình thực hiện nhiệm vụ công tác thanh tra.B. Đối tượng: Người mới vào ngành, dự nguồn bổ nhiệm thanh tra viênC. Nội dung chính1. Khái quát về thu thập, thẩm tra, xác minh tài liệu trong hoạt động thanh tra2. Phương pháp thu thập tài liệu trong hoạt động thanh tra3. Phương pháp thẩm tra, xác minh tài liệu trong hoạt động thanh tra I. Kháiquátvềthuthập,thẩmtra,xácminh tronghoạtđộngthanhtra1. Mục đích, yêu cầu thu thập, thẩm tra, xác minh tài liệu trong ho ạt động thanh tra Tài liệu: Là văn bản chứa đựng thông tin giúp cho vi ệc tìm hi ểu m ột v ấn đề gì đó. Tài liệu trong hoạt động thanh tra là văn bản chứa đ ựng nh ững căn cứ pháp lý cần thiết khách quan làmcăncứ cho kết luận, kiến nghị, quyết định xử lý phù hợp với thực tế và theo đúng yêu cầu của cu ộc thanh tra. Thu thập tài liệu trong hoạt động thanh tra là quá trình tìm tòi, thu l ượm những văn bản, phương tiện chứa nội dung, sự kiện có thật từ những nguồn khác nhau có liên quan đến thanh tra vụ vi ệc c ần gi ải quy ết, gi úp choviệc nghiên cứu, khai thác những sự kiện đó làm căn c ứ ch ứng minh cho những tình tiết của vụ việc theo quy định pháp luật. I. Kháiquátvềthuthập,thẩmtra,xácminh tronghoạtđộngthanhtra1. Yêu cầu, nộidung thu thập, thẩm tra, xác minh tài liệu trong hoạt động thanh tra1.1. Các khái niệm cơ bản1.1.2. Thu thập tài liệu:Nội dung quá trình thu thập tài liệu: Tập hợp những văn bản, giấy tờ, phương tiện có liên quan đến nội dung, vụ vi ệc cần giải quyết; Phân loại, sàng lọc tài liệu có giá trị chứng minh và hiệu qu ả s ử d ụng (vì v ậy ph ải ghi chép thật đẩy đủ, tỉ mỉ, chính xác, trung thực và phương pháp thu th ập vào biên bản); Bảo quản tài liệu nguyên vẹn như khi đã thu thập được; sử dụng đúng theo quy định của pháp luật và bảo quản như tài liệu mật đối với những tài li ệu quan tr ọng; cần có sự phân loại tài liệu để xác định thời hạn bảo qu ản sau khi k ết thúc cu ộc thanh tra. Việc thu thập tài liệu cần tập trung vào những vấn đề mấu chốt, trọng tâm, tr ọng điểm và tiến hành khẩn trương, tỉ mỉ, bám sát mục đích, yêu cầu của cu ộc thanh tra. Tất cả thông tin, tài liệu thu thập được phải được ghi chép, l ưu tr ữ , b ảo qu ản ch ặt chẽ.I. Kháiquátvềthuthập,thẩmtra,xácminhtrong hoạtđộngthanhtra1.Yêu cầu, nộidung thu thập, thẩm tra, xác minh tài liệu trong ho ạt đ ộng thanh tra Thẩm tra tài liệu là tìm hiểu, xem xét lại tài liệu đ ể xác đ ịnh tính chính xác và hợp pháp của tài liệu:- Nghiên cứu, phân tích từng tài liệu, xem xét nó có phù hợp với thực t ế không;- So sánh đối chiếu các tài liệu xem có phù hợp n ội dung, vụ vi ệc c ần gi ải quyết không, nếu mâu thuẫn thì do đâu;- Sàng lọc, loại bỏ những tài liệu không liên quan và tìm những tài li ệu m ới làm sáng tỏ những tài liệu đã thu thập được.- Xác định nguồn tài liệu:+ Căn cứ vào yêu cầu thu thập, chứng minh;+ Căn cứ vào thời hạn sử dụng tài liệu;+ Căn cứ vào thực tiễn việc lưu giữ tài liệu và các quy đ ịnh liên quan đ ến vi ệc sử dụng tài liệu.I. Kháiquátvềthuthập,thẩmtra,xácminhtrong hoạtđộngthanhtra1. Yêu cầu, nộidung thu thập, thẩm tra, xác minh tài liệu trong hoạt động thanh tra Thẩm tra tài liệuTài liệu thu thập trong hoạt động thanh tra gồm một số loại sau đây:+ Văn bản liên quan đến nội dung cuộc thanh tra+ Chứng từ, sổ sách kế toán, bảng kê, chứng từ ghi sổ…;+ Báo cáo quyết toán, bảng cân đối vật tư, hàng hoá, biên bản kiểm kê các loại, bảng chấm công, báo cáo tình hình sử dụng lao động…;+ Các hợp đồng ngoại thương, hợp đồng kinh tế, các tài liệu, hồ sơ có liên quan đến hoạt động sản xuất, kinh doanh, xuất nhập khẩu, mua bán hàng hoá hoặc bộ tài liệu về hợp đồng tín dụng…;+ Báo cáo của đơn vị được thanh tra, báo cáo của các cá nhân, đơn vị liên quan theo yêu cầu của Đoàn thanh tra hoặc Thanh tra viên;+ Biên bản xác minh, biên bản làm việc giữa Đoàn thanh tra hoặc Thanh tra viên với các đơn vị, đối tượng có liên quan trực tiếp và gián tiếp;+ Bản giải trình của đối tượng thanh tra;+ Một số loại sổ sách, tài liệu, chứng từ khác. I. Kháiquátvềthuthập,thẩmtra,xácminhtrong hoạtđộngthanhtra1. Yêu cầu, nội dung thu thập, thẩm tra, xác minh tài liệu trong hoạt động thanh tra Thẩm tra tài liệu- Lưu ý: Không phải tất cả các tài liệu trên đã là chứng cứ của cuộc thanh tra. Tài liệu này sẽ trở thành chứng cứ khi có đầy đủ 3 thuộc tính: tính khách quan, tính liên quan, tính hợp pháp của chứng cứ. yêucầulàcán bộ thanh tra phải có linh cảm, phân tích các hiện tượng một cách có hệ thống để phát hiện ra các sai phạm trong hoạt động được phản ánh trong những tài liệu đã thu thập được, cần nhạy bén để phát hiện những điểm bất hợp lý trên cơ sở đó chọn ra tài liệu điển hình nhất.I. Kháiquátvềthuthập,thẩmtra,xácminhtrong hoạtđộngthanhtra1. Yêu cầu, nội dung thu thập, thẩm tra, xác minh tài liệu trong hoạt động thanh tra Xác minh tài liệu : làm sáng tỏ những nghi vấn về tính khách quan, liên quan và h ợp pháp c ủa tài liệu. Tìm hiểu, ...